Azola Legal Services - news🆕🗞️ | Британія посилює AML-регулювання щодо трастівУ Великій Британії оприлю...

🇬🇧🏢Британія посилює AML-регулювання щодо трастівУ Великій Британії оприлюднено проєкт змін до Money Laundering Regulations 2017, спрямований на усунення регуляторних прогалин, підвищення пропорційності вимог та адаптацію до сучасних ризиків відмивання коштів і фінансування тероризму.‼️Ключове нововведення стосується трастів:обов’язковій реєстрації підлягатимуть трасти, які набули права на частку в нерухомості у Великій Британії до 6 жовтня 2020 року та продовжують володіти такими активами. Таким чином, законодавець розширює контроль на давні структури, які раніше могли залишатися поза сферою обов’язкової реєстрації.Зміни також передбачають:📌розширення переліку трастів, які підлягають реєстрації у Службі реєстрації трастів;📌запровадження додаткових винятків для трастів із низькою вартістю активів або мінімальними ризиками;📌перегляд підходів до оподаткування, зокрема скасування автоматичної вимоги реєстрації трасту як оподатковуваної особи у випадку виникнення зобов’язань зі сплати резервного гербового збору (SDRT).❗️Окрему увагу приділено корпоративним сервісам.Продаж «готових компаній» (shelf companies) прямо включено до переліку послуг трастових та корпоративних провайдерів. Це означає, що такі операції визнаються діловими відносинами та підпадають під вимоги належної перевірки клієнтів (CDD), включаючи посилені заходи у відповідних випадках.Для фінансових установ встановлюються додаткові обов’язки щодо клієнтів, які використовують об’єднані (pooled) рахунки. Зокрема, необхідно:➖чітко визначати мету використання рахунку;➖оцінювати та документувати ризики відмивання коштів;➖забезпечувати належний рівень моніторингу операцій.📝Клієнти, у свою чергу, зобов’язані вести письмові записи та надавати інформацію на запит установи.Зміни також гармонізують порогові значення для проведення CDD у сфері оренди нерухомості та на арт-ринку з правилами, що застосовуються до дилерів високовартісних активів.☝️Суттєво посилюється регулювання діяльності компаній, що працюють із криптоактивами. Для них вводиться обов’язок здійснення розширеної перевірки клієнтів у рамках кореспондентських відносин, що узгоджує британський режим із рекомендаціями Financial Action Task Force щодо нових технологій та кореспондентського банкінгу. При цьому на такі компанії поширюються всі чинні вимоги AML, застосовні до фінансових установ.💶Додатково, у всіх положеннях, де раніше використовувалися порогові значення в євро, встановлюються еквіваленти у фунтах стерлінгів.⚠️Оновлено і критерії звільнення від реєстрації для трастів із низьким рівнем ризику. Таке звільнення застосовується за умови, що траст:➖не володіє нерухомістю у Великій Британії;➖не має активів вартістю понад 2 000 GBP;➖з моменту створення не володів активами понад 10 000 GBP;➖не отримує дохід понад 5 000 GBP на рік;➖і за життя засновника не створювалися інші аналогічні трасти, що підпадають під виняток.🔎У сукупності ці зміни свідчать про системне посилення контролю за прозорістю структур володіння активами, зокрема через трасти, а також про інтеграцію криптоіндустрії у загальний контур фінансового моніторингу. Для власників міжнародних структур це означає необхідність перегляду відповідності чинним AML-вимогам, особливо у випадках наявності британських активів або використання складних корпоративних інструментів.