🕵️‍♂️ СУДОМ ПО СХЕМАХ

Загадка, як звичайний сайт про IT-індустрію, став "критично важливим підприємством"🎰 Арешт рахунків на 5,2 млн грн через рекламу казино: апеляційний суд відмовив компанії «ДЕВ Україна» (dev.ua) у розблокуванні коштівШостий апеляційний адміністративний суд залишив у силі ухвалу першої інстанції, якою було відмовлено у знятті арешту з рахунків ТОВ «ДЕВ Україна». Компанія намагалася заблокувати дії виконавчої служби після накладення багатомільйонного штрафу від регулятора азартних ігор.Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах» з посиланням на справу № 320/59090/25.💰Контекст справи: штраф за рекламу азартних ігорКонфлікт розпочався у серпні 2025 року, коли Державне агентство України «ПлейСіті» (регулятор у сфері грального бізнесу) винесло рішення № 63-Р. Згідно з ним, на ТОВ «ДЕВ Україна» було накладено фінансові санкції за порушення законодавства про рекламу азартних ігор.Оскільки штраф не був сплачений добровільно, справу передали до Печерського відділу державної виконавчої служби міста Києва. 20 листопада 2025 року було відкрито виконавче провадження, а вже 3 грудня державний виконавець наклав арешт на грошові кошти компанії в межах суми стягнення — 5 280 369 грн.🙈 Аргументи позивача: «Критична важливість» та загроза зарплатамКомпанія «ДЕВ Україна» звернулася до суду з позовом про скасування постанов виконавця та просила вжити заходів забезпечення позову — зокрема, зупинити дію постанови про арешт коштів.В обґрунтуванні позивач наголошував, що:1. Підприємство є критично важливим для економіки.2. Арешт усіх коштів унеможливлює виплату заробітної плати працівникам у повному обсязі.3. Блокування рахунків може призвести до повної зупинки господарської діяльності та банкрутства.Позиція суду: відсутність доказівСуд першої інстанції, а згодом і колегія Шостого апеляційного адміністративного суду під головуванням судді В.В. Файдюка, не знайшли підстав для задоволення вимог компанії.Суд підкреслив, що:• Виконавець наклав арешт лише в межах суми стягнення (5,2 млн грн). Решта активів і коштів понад цю суму залишаються у вільному розпорядженні компанії.• Позивач не надав жодних доказів своїх поточних фінансових показників: обсягу оборотних коштів, виписок про наявність інших активів або залишків на рахунках. Без цих цифр твердження про «неможливість платити зарплати» є лише припущенням.• Зупинення арешту фактично означало б вирішення спору по суті ще до фінального рішення, що суперечить логіці адміністративного судочинства.⚖️ Остаточне рішення21 квітня 2026 року Шостий апеляційний адміністративний суд постановив залишити апеляційну скаргу ТОВ «ДЕВ Україна» без задоволення. Арешт коштів на суму понад 5,2 млн грн залишається чинним до завершення розгляду основної справи про правомірність штрафу.⚠️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал «Судом по схемах»: https://t.me/SudomPoShemam© ТК «Судом по схемах», 2026. #митниця #контрабанда #податки #шахрайство

🫣 Ексначальник Одеської митниці Михайло Грібанов остаточно програв суд проти Держмитниці: деталі справи про звільненняШостий апеляційний адміністративний суд поставив крапку в багаторічній судовій тяганині колишнього очільника Одеської митниці Михайла Грібанова, який намагався оскаржити своє звільнення через «непроходження випробувального строку».Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах» з посиланням на справу № 640/15217/20.🛃 Суть позову: Поновлення та мільйонні компенсаціїМихайло Грібанов звернувся до суду з вимогою скасувати накази Державної митної служби України від травня 2020 року, якими було припинено його державну службу. Позивач вимагав поновлення на посаді начальника Одеської митниці та стягнення середнього заробітку за весь час вимушеного прогулу.Аргументи ексмитника зводилися до того, що під час призначення на посаду йому нібито не встановили конкретних завдань на випробувальний строк, а спад показників роботи митниці він пояснював початком пандемії COVID-19 та загальним економічним спадом у Європі.💰Причина фіаско: Мінус 4 мільярди в бюджетПід час судового розгляду було встановлено, що Михайло Грібанов був призначений на посаду 5 березня 2020 року з випробувальним строком 3 місяці. Вже у травні того ж року керівництво Держмитниці дійшло висновку про його невідповідність займаній посаді.Ключовим фактором стали фінансові показники. За даними митної служби, під керівництвом Грібанова у березні-травні 2020 року Одеська митниця систематично не виконувала план надходжень до бюджету:• У березні план було виконано лише на 78%;• У травні — на 81%;• Загалом за перше півріччя 2020 року митниця «недодала» бюджету понад 3,96 мільярда гривень, виконавши індикативний показник лише на 82,1%.Суд першої інстанції, а згодом і апеляція, погодилися з тим, що такі цифри є достатнім доказом неефективності керівника.Позиція Апеляційного суду: Дискреція роботодавцяКолегія суддів Шостого апеляційного адміністративного суду під головуванням судді Юрія Черпака наголосила, що інститут випробувального строку призначений саме для того, щоб суб’єкт призначення міг оцінити професійні та управлінські якості працівника.Суд підтвердив:1. Завдання були чіткими: Забезпечення повноти митних платежів є прямим обов’язком начальника митниці.2. Процедура дотримана: Грібанова письмово попередили про звільнення за 7 днів, як того вимагає закон.3. Оцінка ефективності: Роботодавець має дискреційне право (право на власний розсуд) визначати, чи впорався працівник із випробуванням, а суд не може підміняти собою державний орган у цій оцінці.⚖️ Рішення суду14 квітня 2026 року Шостий апеляційний адміністративний суд постановив залишити апеляційну скаргу Михайла Грібанова без задоволення. Рішення Чернігівського окружного адміністративного суду, яким у поновленні на посаді було відмовлено, залишено без змін.Таким чином, звільнення Михайла Грібанова з посади начальника Одеської митниці визнано законним.⚠️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал «Судом по схемах»: https://t.me/SudomPoShemam© ТК «Судом по схемах», 2026. #митниця #контрабанда #податки #шахрайство

🪨 Граніт для Москви та «ДНР» через Польщу: на Житомирщині засудили директора заводу за митну схему «перерваного транзиту»Хорошівський районний суд Житомирської області виніс вирок директору ДП «Малинський каменорізальний завод», якого обвинувачували у налагодженні масштабного експорту українського граніту до держави-агресора та на тимчасово окуповані території Донецької області.Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах» з посиланням на справу № 278/1347/25.🔁 Митна махінація: схема «перерваного транзиту»Як встановив суд, обвинувачений Піліпець Денис Анатолійович, діючи у змові з представниками компанії «Укргабро» та іншими особами, організував схему документального приховування справжніх отримувачів товару. Українську продукцію (деталі пам'ятників, бруківку, бордюри з Лезниківського та Дерибасівського родовищ) офіційно оформлювали на експорт у митних режимах як поставки до Республіки Польща.🇷🇺 Однак польські фірми виступали лише посередниками. Насправді товар після перевантаження у Польщі та Білорусі прямував до кінцевих точок:1. До окупованого Донецька: на адресу підприємця (директор ТОВ «АВ Стоун»), який веде господарську діяльність під юрисдикцією так званої «ДНР».2. До Москви: на адресу російського ТОВ «Лігран» (директор — громадянин рф). Продукція використовувалася для будівництва об'єктів державного сектору рф, зокрема станцій московського метрополітену.Експорт здійснювався через пункти пропуску «Ягодин», «Краківець» та «Рава-Руська». Загальна вартість поставленої продукції за декількома контрактами перевищила 8,5 мільйонів гривень.🔎 Роль Піліпця та доказиПопри те, що офіційно Піліпець був директором Малинського каменорізального заводу, слідство довела його ключову роль у діяльності холдингу «KBS Management group». Він здійснював повний контроль над замовленнями: перевіряв пакувальні листи, узгоджував специфікації з російськими та колабораційними замовниками через месенджер «Telegram», давав вказівки щодо митного оформлення та оплати перевізникам.У ході обшуків було вилучено техніку та документацію, де зафіксовані звіти про борги «ООО Лигран» перед українським холдингом, а також дані про зарахування коштів за товар на особисті картки дружини обвинуваченого.😳 Позиція суду та вирокДенис Піліпець свою провину в суді не визнав, стверджуючи, що лише надавав технічні консультації та не знав про кінцеві точки маршруту граніту. Однак аналіз переписки у телефоні (зокрема з абонентами з кодами рф «+7») та вилучені бухгалтерські «звірки» повністю спростували його версію.Рішенням суду від 17 квітня 2026 року Піліпця Дениса Анатолійовича визнано винуватим у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 4 ст. 111-1 КК України (колабораційна діяльність, провадження господарської діяльності у взаємодії з державою-агресором за попередньою змовою групою осіб).⚖️ Суд призначив покарання:• Штраф у розмірі 170 000 гривень.• Позбавлення права займатися діяльністю, пов’язаною з видобутком, обробкою та продажем гранітного каменю строком на 10 років.• Конфіскація всього майна, що є власністю засудженого.Обираючи штраф замість позбавлення волі, суд врахував, що на момент вироку підсудний працює на оборонному підприємстві, яке виготовляє боєприпаси для ЗСУ, позитивно характеризується та має стан здоров'я, що потребує лікування.⚠️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал «Судом по схемах»: https://t.me/SudomPoShemam© ТК «Судом по схемах», 2026. #митниця #контрабанда #податки #шахрайство

☕️ Митниця звинуватила водія у контрабанді 3,4 тонн кави, але авто виявилося порожнімВолинський апеляційний суд остаточно виправдав водія Карпу Володимира Андрійовича, якого Волинська митниця звинувачувала у спробі незаконно ввезти в Україну понад 3,4 тонни кави вартістю близько 1,4 млн гривень. Остаточне рішення суд ухвалив 15 квітня 2026 року (суд першої інстанції виніс свою ухвалу 19 лютого 2026 року, «Судом по схемах» писав про це https://t.me/SudomPoShemam/22).Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах» з посиланням на справу № 163/2310/25.📄 Версія митниці: «паперовий» вантаж з ПольщіЗа матеріалами справи, 20 березня 2025 року Володимир Карпа заїхав на автомобілі «Iveco» в пункт пропуску «Устилуг» з території Польщі. Волинська митниця склала на нього протокол за недекларування товару — 502 упаковок кави в зернах та меленої (DALLMAYR, GIMOKA, MELLITA) загальною вагою 3464 кг та вартістю майже 1,4 млн грн.Єдиним аргументом для звинувачення стала інформація від польських митників: згідно з їхньою експортною декларацією від 19 березня, цей вантаж дійсно оформлювався на виїзд з Польщі для української компанії ТОВ «Продуктове диво» у цьому транспортному засобі.🙈 Що сталося на кордоні насправді: порожнє автоПопри наявність польських документів, під час реального фізичного огляду мікроавтобуса на українському боці кордону жодної кави не знайшли.В суді український митний інспектор та прикордонник-кінолог, які перевіряли машину, підтвердили, що вантажне відділення було порожнім. Як зазначив митник у своїх свідченнях: «три тонни кави не помітити складно». Крім того, відсутність товару підтвердила офіційна фотофіксація, зроблена під час митного контролю. Оскільки авто було пустим, водій отримав усі необхідні печатки у контрольному талоні та безперешкодно покинув пункт пропуску.⚖️ Рішення суду: експортна декларація — не доказ ввезення19 лютого 2026 року Любомльський районний суд Волинської області повністю розбив аргументи митниці. Суддя пояснив, що сама по собі іноземна митна декларація свідчить лише про початок процедури оформлення експорту товару в Польщі. Проте вона жодним чином не доводить факту, що цей вантаж фізично перетнув митний кордон України. До того ж за українським законодавством водій не є декларантом комерційного вантажу фірми-імпортера.Відтак суд першої інстанції закрив провадження через відсутність складу адміністративного правопорушення.Волинська митниця не погодилася з цим і подала апеляцію, вимагаючи покарати водія. Однак 15 квітня 2026 року Волинський апеляційний суд відхилив скаргу митників, залишивши постанову про закриття справи без змін. Суд апеляційної інстанції погодився, що митний орган не надав жодних беззаперечних доказів того, що Володимир Карпа дійсно ввозив товар в Україну. Рішення набрало законної сили та оскарженню не підлягає.⚠️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал «Судом по схемах»: https://t.me/SudomPoShemam© ТК «Судом по схемах», 2026. #митниця #контрабанда #податки #шахрайство #БЕБ #СБУ

☕️ 43 кілограми італійської кави під пасажирським сидінням: суд у Львові покарав водія мікроавтобусаГалицький районний суд міста Львова розглянув справу щодо порушення митних правил громадянином, який намагався ввезти в Україну оптову партію кави через «зелений коридор». Весь товар було вилучено та конфісковано на користь держави.Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах» з посиланням на справу № 461/2014/26.🚐 Обставини правопорушенняІнцидент стався 9 березня 2026 року о 08:16 ранку в пункті пропуску «Краківець-Корчова». Громадянин України Ярош Нікіта Владиславович, керуючи автомобілем марки «Mercedes-Benz Sprinter 316», обрав для проходження митного контролю смугу «зелений коридор».Обираючи цей шлях, водій фактично заявив, що не має товарів, які підлягають обов’язковому декларуванню, оподаткуванню або на ввезення яких встановлено законодавчі обмеження. Проте під час візуального огляду мікроавтобуса у митників виникла підозра, що в салоні знаходиться товар понад встановлену норму.🪑Знахідка під сидіннямУ результаті поглибленого митного огляду під пасажирським сидінням автомобіля було виявлено незадекларований товар:• Кава в зернах виробника «NON SOLO CAFFE srl.» (Італія);• Загальна кількість — 43 упаковки вагою по 1000 грамів кожна.У своїх письмових поясненнях Нікіта Ярош зазначив, що взяв каву в Італії на прохання знайомих, аби перевезти її в Україну.Правові наслідки та позиція судуЗгідно з нормами Митного кодексу України, проїзд через «зелений коридор» є юридичним підтвердженням того, що громадянин дотримується встановлених норм ввезення товарів. Перевищення дозволених обсягів продуктів харчування (зокрема кави в такій кількості) вимагає письмового декларування.Суддя Галицького районного суду м. Львова Зубачик Н.Б., дослідивши матеріали справи (протокол №0367/UA209000/2026), дійшла висновку про повну доведеність вини правопорушника за ч. 3 ст. 471 МК України.⚖️ Рішення суду14 квітня 2026 року суд ухвалив постанову, згідно з якою Яроша Нікіту Владиславовича визнано винним. На нього накладено такі стягнення:1. Штраф у розмірі 300 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 5 100 гривень.2. Конфіскація всієї партії кави (43 упаковки) в дохід держави.3. Стягнення 328,87 грн витрат за зберігання товару на складі митниці.4. Сплата судового збору на користь держави у розмірі 665,60 грн.ℹ️ Ліміти на продукти харчування (Постанова КМУ № 434):Громадяни можуть ввозити продукти для власного споживання на суму до 200 євро на одну особу в таких обсягах:• В упаковці виробника — не більше 1 упаковки або загальною масою до 2 кг кожного найменування.• Без упаковки — до 2 кг кожного найменування.• Неподільний продукт (наприклад, цілий хамон чи велика головка сиру) — не більше 1 одиниці.⚠️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал «Судом по схемах»: https://t.me/SudomPoShemam© ТК «Судом по схемах», 2026. #митниця #контрабанда #податки #шахрайство

🌻 Схема з експортом соняшникової олії: директорку підприємства оштрафували на 1,2 мільйона гривеньСоснівський районний суд міста Черкаси притягнув до відповідальності керівницю компанії, яка організувала незаконний експорт понад 124 тонн олії до Болгарії. Для реалізації схеми використовувалися підроблені документи про походження товару та фіктивний ланцюг постачання.Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах» з посиланням на справу №712/2180/25.🔄 Суть «олійної схеми»У червні 2024 року ТОВ «ФГ ЛЮКС АГРОТЕХ», директором якого є Штефан Олена Сергіївна, подало до Черкаської митниці декларації на експорт сирої соняшникової олії. Загальна вага вантажу склала 124 440 кг, а вартість — понад 2,46 мільйона гривень (60,9 тис. доларів США). Олія прямувала на адресу болгарської компанії «ASTRA BIOPLANT EOOD».Основним документом для отримання дозволу на експорт стала ліцензія Мінекономіки, видана на підставі відомостей про те, що виробником олії є ПрАТ «Ніжинський жиркомбінат», який нібито переробляв сировину для посередників.🫣Фіктивний ланцюг виробництваВ ході перевірки митники звернулися безпосередньо до «Ніжинського жиркомбінату». Підприємство офіційно повідомило, що протягом 2023–2024 років не укладало жодних договорів на переробку сировини з компаніями-посередниками, зазначеними у документах експортера.Слідство встановило, що документи про господарські відносини між виробником та ланцюжком постачальників були сфальсифіковані. Це дозволило ТОВ «ФГ ЛЮКС АГРОТЕХ» незаконно отримати експортну ліцензію та преференційні сертифікати «EUR.1» для безмитної торгівлі з ЄС.Позиція захисту та доказиСама Олена Штефан у судове засідання не з’явилася. Її захисник стверджував, що директорка нібито не підписувала документи, подані до митниці. Однак суддя відхилив ці доводи, оскільки захист не надав жодних доказів звернення до поліції щодо підробки підписів чи проведення незалежної почеркознавчої експертизи.Окрім того, податкова служба повідомила, що у підприємства Штефан відсутні будь-які трудові ресурси, земельні ділянки чи основні засоби для ведення такої масштабної діяльності.⚖️ Рішення суду20 квітня 2026 року суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Гоменюк О.Ю., розглянувши матеріали справи, визнала Штефан Олену Сергіївну винною у порушенні митних правил за ч. 1 ст. 483 МК України.Суд постановив:1. Накласти на Штефан О.С. адміністративне стягнення у вигляді штрафу в розмірі 1 234 420,54 грн (50% вартості товару).2. Конфіскацію товару суд не призначив, оскільки олія вже була вивезена за межі України та спожита.⚠️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал «Судом по схемах»: https://t.me/SudomPoShemam© ТК «Судом по схемах», 2026. #митниця #контрабанда #податки #шахрайство

📱Посилки для «мертвих душ» у Зборові: у громадянина Китаю конфіскували 14 смартфонів за поштовою схемою17 квітня 2026 року Солом’янський районний суд міста Києва виніс рішення у справі про незаконне переміщення електроніки через митний кордон. Громадянин Китаю Цзю Лон (Zhu Long) намагався ввезти партію сучасних смартфонів, подрібнивши її на 14 різних посилок, адресованих неіснуючим отримувачам у Тернопільській області.Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах» з посиланням на справу №760/10861/26.🔄 Схема «дрібнення» та заниження характеристикЯк встановив суд, у жовтні 2025 року через пункт пропуску «Дякове» (Закарпаття) до України прибула вантажівка з міжнародними поштовими відправленнями. Серед іншого, у авто були 14 посилок від відправника Цзю Лона (Zhu Long).Згідно з документами, у посилках пересилалися дешеві гаджети з характеристиками «2G+32G» або просто «портативні телефони» вартістю близько 68–77 доларів США.📦 Однак під час огляду на митному посту «Укрпошта» в Києві митники виявили значно потужнішу та дорожчу техніку. Замість застарілих моделей у коробках знаходилися нові смартфони китайського виробництва з пам'яттю 6/128 GB:• POCO M7 — 7 одиниць;• Redmi 15C — 4 одиниці;• Redmi Note 14 — 3 одиниці.🔎 Перевірка адрес: недобудови та «фантомні» мешканціАби підтвердити фіктивність отримувачів, працівники Тернопільської митниці провели перевірку адрес у місті Зборів, куди прямували посилки. Результати огляду «місць проживання» підтвердили схему:1. Мешканці міста повідомили, що люди з вказаними прізвищами за цими адресами ніколи не жили.2. Частина будинків на вул. Садовій та інших виявилася недобудовами або взагалі не мала вказаної в адресах нумерації.3. Опитування сусідів показало, що ніхто з них ніколи не чув про «одержувачів» гаджетів.Таким чином, митники дійшли висновку, що дані про отримувачів були повністю неправдивими, а метою схеми було уникнення оподаткування комерційної партії товару.⚖️ Рішення суду: конфіскація та штрафЗгідно з висновком експертизи СЛЕД Держмитслужби, загальна ринкова вартість 14 вилучених смартфонів склала 82 423,80 грн.Суддя Майстренко О.М. визнала Цзю Лона винним у порушенні за ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України (переміщення товарів з приховуванням від митного контролю).Рішенням суду на правопорушника накладено:• Штраф у розмірі 50% від вартості товарів, що становить 41 211,90 грн.• Повна конфіскація всіх 14 мобільних телефонів марок POCO та Redmi в дохід держави.⚠️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал «Судом по схемах»: https://t.me/SudomPoShemam© ТК «Судом по схемах», 2026. #митниця #контрабанда #податки #шахрайствоАудіоновини на YouTube-каналі: https://youtu.be/rwdL6vxbEIY

📲 Штраф на 1,5 мільйона за техніку Apple: ФОП Лактіонов програв суд податковій через перевірку магазину «YABLUKA»Львівський окружний адміністративний суд підтвердив законність величезних штрафів, накладених на підприємця Юрія Лактіонова за результатами фактичної перевірки столичного магазину техніки. Суд відкинув аргументи про «процесуальні порушення» та підтвердив, що техніка в магазині не мала належного обліку.Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах» з посиланням на справу № 380/5635/25.🔌 Контрольна закупка та візит поліціїІсторія розпочалася у серпні 2024 року, коли інспектори ГУ ДПС у м. Києві завітали до магазину «YABLUKA», розташованого в київському ТЦ «Піраміда» (вул. Олександра Мишуги, 4). Перед початком перевірки податківці провели контрольну закупку адаптера Baseus вартістю 1099 грн. Фіскальний чек підтвердив: діяльність на цій точці здійснює саме ФОП Лактіонов Юрій Романович.👮‍♂️ Перевірка проходила напружено. Менеджер-адміністратор магазину відмовився підписувати направлення на перевірку та надавати свої паспортні дані. Для ідентифікації персоналу податківцям навіть довелося викликати наряд Національної поліції.📃Склад на півтора мільйона без документівГоловною претензією податківців став відсутній облік товарних запасів. Під час перевірки було складено опис технічно складних побутових товарів (смартфони Apple, навушники, аксесуари), які знаходилися в реалізації. Загальна сума виявленого товару склала 1 526 614 гривень.На вимогу інспекторів надати документи, що підтверджують походження та облік цієї техніки безпосередньо в місці продажу, представники ФОП нічого не пред’явили. Крім того, податківці провели хронометраж виручки та встановили, що після початку перевірки офіційний виторг магазину зріс майже на 150%.🫣 Аргументи підприємця: «Наказ не на те прізвище»Юрій Лактіонов звернувся до суду з вимогою скасувати штрафи, висуваючи такі доводи:• У наказі на перевірку не було вказано його прізвище, а лише назва магазину «YABLUKA».• Перевірка проводилася без його особистої присутності.• Податківці не довели, що гроші на контрольну закупку були офіційно виділені з бюджету.• Інвентаризація була проведена «неправильно».Позиція суду: документи мають бути в магазиніСуддя Андрій Гулик, дослідивши матеріали справи, визнав дії податківців правомірними. Суд зазначив:1. Ідентифікація: Зазначення в наказі адреси та назви магазину «YABLUKA» є достатнім для ідентифікації об’єкта, а виданий фіскальний чек з іменем Лактіонова остаточно зняв питання щодо суб’єкта господарювання.2. Обов'язковий облік: Згідно із законом, підприємці, які торгують технічно складними побутовими товарами (Apple, гаджети тощо), зобов’язані мати документи про походження товару безпосередньо в магазині на момент початку перевірки.3. Формальності: Питання джерел фінансування контрольної закупки не спростовує факт виявленого порушення.Рішення суду: 06 квітня 2026 року суд повністю відмовив ФОП Лактіонову Ю.Р. у задоволенні позову. Тепер підприємець має сплатити до бюджету штраф у розмірі 1 526 614,50 грн за порушення обліку товарів та 1020 грн за ненадання документів.⚠️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал «Судом по схемах»: https://t.me/SudomPoShemam© ТК «Судом по схемах», 2026. #митниця #контрабанда #податки #шахрайство

Спецтема: «Лудоманія». Ветеран витратив на онлайн-казино (зокрема favbet.ua) понад 5,5 мільйонів гривень🏦 Ветеран із лудоманією проти МФО: суд в Ужгороді відмовив фінансовій компанії у стягненні захмарних відсотківКіцманський районний суд Чернівецької області розглянув резонансну справу про стягнення кредитної заборгованості з ветерана війни, який отримав важке поранення голови та страждає на ігрову залежність. Фінансова компанія намагалася стягнути суму, що у шість разів перевищувала тіло кредиту, проте суд став на захист відповідача.Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах» з посиланням на справу № 725/7498/25.💳 Обставини справи: Кредит на фоні трагедіїУ травні 2024 року Продан Олександр Петрович уклав онлайн-договір із ТОВ «Слон Кредит» (права вимоги за яким пізніше перейшли до ТзОВ «ФК «Фінтраст Капітал»). Чоловік отримав 25 000 гривень терміном на один рік.За умовами договору, денна відсоткова ставка складала 1,5%. Станом на травень 2025 року фінансова компанія нарахувала Олександру Продану заборгованість у розмірі 159 250 гривень, з яких майже 135 000 гривень — це лише відсотки.🪖 Аргументи захисту: Поранення та ігрова залежністьАдвокат відповідача надав суду докази того, що Олександр Продан є особою з інвалідністю II групи. У лютому 2024 року, захищаючи Україну, він отримав тяжке відкрите проникаюче черепно-мозкове поранення та забій головного мозку. Внаслідок травми у ветерана розвинулися органічні розлади особистості та патологічна пристрасть до азартних ігор (лудоманія).Згідно з банківськими виписками, у період з початку 2024 року до вересня 2025 року Олександр витратив на онлайн-казино (зокрема favbet.ua) понад 5,5 мільйонів гривень, включаючи всі свої бойові виплати. На момент підписання кредитного договору він фактично не міг повноцінно контролювати свої дії.💰 Правова позиція суду: Чому 1,5% — це незаконноСуддя Масюк Л.О., дослідивши матеріали, звернула увагу на важливу законодавчу деталь. З 24 грудня 2023 року в Україні діють зміни до Закону «Про споживче кредитування», які обмежують максимальну денну ставку до 1%.Оскільки договір із Проданом був підписаний у травні 2024 року під 1,5% на день, суд визнав ці умови нікчемними. Крім того, згідно з «воєнними» нормами Цивільного кодексу, позичальники звільняються від сплати штрафів та пені у період дії воєнного стану.⚖️ Рішення суду01 квітня 2026 року суд ухвалив рішення задовольнити позов фінансової компанії лише частково. Замість затребуваних 159 тисяч гривень, з Олександра Продана стягнуто:• 25 000 грн — тіло кредиту;• 3 675,48 грн — відсотки, перераховані судом за обліковою ставкою НБУ (замість захмарних відсотків МФО).Загальна сума до стягнення склала 28 675,48 грн. Також суд зменшив витрати на правову допомогу для фінансової компанії з 10 000 до 6 000 гривень, враховуючи принципи розумності та соціальний статус відповідача.⚠️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал «Судом по схемах»: https://t.me/SudomPoShemam© ТК «Судом по схемах», 2026. #митниця #контрабанда #податки #шахрайство

🍏Відео на YouTube як підстава для перевірки: ФОП програв суд податковій на 3 мільйони гривень через техніку AppleТретій апеляційний адміністративний суд підтвердив законність штрафних санкцій щодо підприємця, який реалізовував техніку Apple у мережі магазинів «YABLUKA» без належного обліку товарів та підтверджуючих документів.Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах» з посиланням на справу № 280/1792/25.🔎 Початок справи: розслідування журналіста та «Плинский media»Підставою для візиту податківців стала інформація, оприлюднена на YouTube-каналі «Плинский media». У відео йшлося про те, що в Україні діє мережа, яка реалізує дорогу техніку «APPLE», що потрапила в країну без митного оформлення. За даними розслідування, розрахунки з клієнтами проводилися «з картки на картку» або криптовалютою, без видачі фіскальних чеків.На основі цієї інформації ДПС України ініціювала фактичні перевірки. Зокрема, під удар потрапив ФОП Гребенюк Владислав Ігорович, який здійснював діяльність у Черкасах.🙈 Контрольна закупка та склад на 3 мільйони08 липня 2024 року податківці завітали до магазину «YABLUKA» у черкаському ТЦ «Любава». Перевірка почалася з контрольної закупки спрею-очищувача ТМ «Gelius» за 299 грн. Хоча продавець видав фіскальний чек від імені ФОП Гребенюка, він відмовився підписувати документи про початок перевірки.Головною проблемою для підприємця стало те, що в магазині знаходився товар (переважно техніка Apple) на загальну суму 3 045 984 гривні. На вимогу інспекторів надати документи, що підтверджують походження цього товару та його облік, представники магазину нічого не пред’явили.😳 Аргументи підприємця: YouTube — не підстава?Владислав Гребенюк намагався оскаржити штраф у суді, висуваючи наступні аргументи:• Перевірка незаконна, бо підставою стали дані з YouTube, а не офіційне звернення держорганів.• У наказі на перевірку не було чітко ідентифіковано назву магазину «YABLUKA», а лише адреса ТЦ.• Сам підприємець не був присутній під час перевірки, а особи, що знаходилися в магазині, нібито не мали до нього відношення.⚖️ Рішення суду: документи мають бути в магазиніСуд першої інстанції, а згодом і Третій апеляційний адміністративний суд, відхилили доводи ФОП. Судді наголосили:1. Законність перевірки: Податковий кодекс дозволяє фактичні перевірки на підставі отриманої інформації про порушення розрахунків. Лист від ДПС України є достатньою підставою.2. Місце зберігання документів: Згідно із законом, первинні документи на товар мають знаходитися безпосередньо у місці продажу. Версія про те, що «товари є, а документи десь в іншому місці», не звільняє від відповідальності.3. Приналежність: Фіскальний чек, виданий під час контрольної закупки, чітко ідентифікував ФОП Гребенюка як суб’єкта господарювання на цій точці.Результат суду: 02 квітня 2026 року суд залишив у силі податкові повідомлення-рішення. Тепер підприємець зобов'язаний сплатити до бюджету штраф у розмірі вартості необлікованого товару — 3 045 984 грн, а також 1020 грн за ненадання документів.Постанова набрала законної сили з моменту прийняття.⚠️ При використанні матеріалів обов’язкове посилання на телеграм-канал «Судом по схемах»: https://t.me/SudomPoShemam© ТК «Судом по схемах», 2026. #митниця #контрабанда #податки #шахрайство