КІК: секретні матеріали

Федеральна рада Швейцарії розпочала консультації щодо розширення режиму боротьби з відмиванням грошей (AML) на фахівців, які консультують з питань створення та структури юридичних осіб, а також щодо операцій з нерухомістю.Досі Закон про боротьбу з відмиванням грошей (AMLA) переважно застосовувався до фінансових посередників, які оперують активами, що належать іншим особам. Поправки тепер поширять його дію на професійних фізичних та юридичних осіб, які беруть участь у фінансових транзакціях у зв'язку з певними операціями від імені чи на користь третіх осіб. Такі операції включають: 🔹продаж або купівлю нерухомості; 🔹створення, установа, управління або адміністрування недіючих юридичних осіб, що базуються у Швейцарії, або будь-яких юридичних осіб, що базуються за кордоном; 🔹управління чи адміністрування недіючої юридичної особи; 🔹внески до капіталу та розподілу за участю недіючих організацій; 🔹 продаж чи купівля юридичних осіб через недіючі структури.Це визначення також поширюється на фахівців, які надають юридичним особам адресу або приміщення як зареєстрований офіс або домицилію на строк понад 6 місяців.Існують деякі важливі винятки, зокрема, для юристів та нотаріусів, які діють у контексті судових, кримінальних, адміністративних чи арбітражних розглядів.Також запроваджуються нові зобов'язання щодо перевірки благонадійності для консультантів. На них поширюватимуться основні зобов'язання щодо боротьби з відмиванням грошей, такі як перевірка особистості клієнта, виявлення бенефіціарів, а також ведення та зберігання документації. Вони також повинні роз'яснювати мету та обставини транзакцій, особливо у випадках виявлення підвищених ризиків. Обсяг цих зобов'язань залежатиме від профілю ризику клієнта чи транзакції.Консультанти також будуть зобов'язані негайно повідомляти про підозри щодо відмивання грошей або фінансування тероризму до Управління зі звітності про боротьбу з відмиванням грошей. Вони також повинні бути членами визнаної саморегульованої організації, яка контролюватиме дотримання зобов'язань щодо боротьби з відмиванням грошей і може застосовувати санкції. Закон також запроваджує публічний реєстр афілійованих консультантів, який веде Швейцарське управління з нагляду за фінансовим ринком.Консультації відкрито до 30 січня 2026 року. Очікується, що запропонований законопроект набуде чинності у другій половині 2026 року.👉 КІК: секретні матеріали

Нові візові правила до ОАЕ. Федеральне управління з питань ідентифікації, громадянства, митного та портового контролю (ICP) оголосило про масштабне оновлення візових правил.❓ Що змінилося?Нові категорії гостьових віз:🔹Для фахівців у сфері ІІ — за наявності запрошення від технологічної компанії.🔹Для представників індустрії розваг — артистів, організаторів заходів та продюсерів.🔹Для учасників міжнародних подій — конференцій, форумів, виставок та фестивалів.🔹Для туристів круїзних маршрутів та яхтингу - мультивіза при заході в порти Еміратів.Для резидентів та їх сімей:🔹Гуманітарний ВНЖ - видається терміном на 1 рік з можливістю продовження.🔹ВНЖ для вдів та розлучених — аналогічно діє 1 рік за дотримання встановлених умов.🔹Віза для родичів і друзів - тепер доступна до третього ступеня спорідненості.Бізнес та робота:🔹Бізнес-віза оформляється за підтвердженням фінансової спроможності та наявності діючої закордонної компанії або професійної ліцензії.🔹Віза для водіїв вантажівок - видається за наявності спонсора та оформлених страхових полісів (медичного та фінансового).❗️ За новими змінами кожна категорія віз має чітко встановлені терміни дії та зрозумілі правила продовження. Мета нововведень — систематизація міграційного законодавства та підвищення його прозорості.Це ще один крок, який зміцнює позиції ОАЕ як глобального центру для бізнесу, технологій та туризму.👉 КІК: секретні матеріали

Туреччина відкличе 451 паспорт у справі про шахрайство з нерухомістюТурецька влада ліквідувала злочинну групу, яка проводила фіктивні угоди з нерухомістю для набуття громадянства.У ході операції, що відбулася в 19 провінціях, затримано 106 підозрюваних. Всім фігурантам висунуто звинувачення у створенні злочинної організації, контрабанді мігрантів, відмиванні коштів, шахрайстві та підробці документів.❗️Поліція розпочала процедуру анулювання громадянства у всіх 451 осіб, залучених до схеми.Як бачимо, все таємне рано чи пізно стає очевидним.Буквально минулого тижня ми розповідали про ці схеми та їхню різноманітність у нашому пості.На жаль, багато інвесторів вступають у такі історії свідомо — не лише в Туреччині, а й у Греції чи інших країнах, сподіваючись на «повернення» частини вкладень. Однак цей випадок показує ризики, які існують на будь-якому ринку.Контролюючі органи добре знають про подібні схеми та уважно перевіряють усі угоди. Один випадок шахрайства у забудовника може спричинити перевірку всіх його проектів та всіх клієнтів.У Туреччині якраз недавно розпочалася масштабна перевірка угод з нерухомістю за останні 5 років: Міністерство фінансів за допомогою системи MEVA на базі штучного інтелекту аналізує випадки заниження вартості в Тапу. При виявленні порушень штрафи загрожують як покупцям, і продавцям.Який висновок можна зробити?Економія на перевірці або співпраця з неперевіреними посередниками, а також свідоме рішення щодо участі в подібних схемах несуть серйозні юридичні та фінансові ризики, які неможливо усунути заднім числом.👉 КІК: секретні матеріали

Великобританія посилює правила для мігрантів12 травня 2025 року уряд представив White Paper "Відновлення контролю над імміграційною системою" - документ, націлений на ускладнення переїзду та отримання постійного проживання. Поки що це не закон, а план майбутніх реформ: частина заходів уже діє, інші набудуть чинності пізніше. Зазначимо, які зміни вже ухвалено.🔹 Скоротити список професій, за якими роботодавці можуть наймати іноземних співробітників за візою Skilled Worker. Професії середнього рівня кваліфікації (RQF 3–5) спонсоруватимуться лише у виняткових випадках.🔹 Скасувати виняток для працівників сфери соцобслуговування - роботодавцям більше не дозволять наймати їх з-за кордону.🔹 Розглянути запровадження збору з прибутків університетів від іноземних студентів.🔹 Посилювати правила для університетів, які спонсорують студентські візи.🔹 Зменшити термін дії Graduate visa з двох років до 18 місяців.🔹 Підвищити вимоги до знання англійської мови та зобов'язати подружжя власників робочих віз володіти базовою англійською для отримання dependant visa (очікується до кінця 2025).🔹 Збільшити стандартний термін отримання постійного проживання (ILR) із п'яти до десяти років.🔹 Спростити візи для висококваліфікованих фахівців (Global Talent, High Potential та ін.).⚡️Саме обговорюване - це термін для ILRПоки що змін немає: Home Office проведе громадські консультації до кінця 2025 року.Планується механізм earned settlement — прискорене отримання ILR за системою балів для тих, хто робить внесок у економіку та суспільство Великобританії.Враховуватимуться: зайнятість, сплата страхових внесків, відсутність допомоги, знання англійської, відсутність судимості та участь у громадському житті.Для партнерів громадян Великої Британії зберігається п'ятирічний термін.Чи застосовуватимуться нові правила до тих, хто вже живе в країні — поки що не ясно. Уряд натякає, що зміни можуть торкнутися всіх.Частина загального тренду на жорсткістьЗ 2024 року Великобританія активно «закручує гайки» у міграційній політиці.За рік депортовано понад 35 000 осіб, а з 2025 року запроваджено заборону на подання на громадянство для тих, хто нелегально перетнув кордон або якось порушував законодавство в цілому.Це вже не поодинокі заходи, а системний розворот у бік контролю та вибірковості.Заможні інвестори дедалі частіше їдуть самі — разом із капіталом.За даними на вересень 2025, Великобританія втрачає $91,8 млрд статків мільйонерів, ставши світовим лідером з відтоку приватного капіталу.Для порівняння: Китай втрачає $55,9 млрд, Індія - $26,2 млрд.А ОАЕ навпаки стають головним бенефіціаром міграції багатства. Співзасновник Revolut Микола Сторонський залишив Велику Британію та переніс своє податкове резидентство до ОАЕ.Сторонський залишив Велику Британію на тлі податкових реформ у королівстві, пише Bloomberg.Імміграція стає дедалі більш вибірковою: країни готові приймати тих, хто приносить користь економіці, і підвищують фільтри для всіх інших.👉 КІК: секретні матеріали

Турецький паспорт зі знижкою? Ризики та наслідкиНа ринку нерухомості Туреччини з'являються "цікаві" пропозиції: громадянство за заниженою ціною, кешбек, зворотний викуп. Здається вигідно, але це може призвести до серйозних наслідків: анулювання громадянства і навіть кримінального переслідування.Схем безліч. Нижче – найпоширеніші, які активно пропонуються на ринку.🔹«Зв'язки вирішують»Продавець запевняє, що його нерухомість повністю відповідає вимогам закону і що його компанія має зв'язки та домовленості, які допоможуть вирішити будь-які питання. Однак, якщо щось піде не так, він посилатиметься на форс-мажор, стверджуючи, що держава змінила умови та вимоги.🔹Нереальна ціна та кешбекЯкщо ринкова вартість квартири становить $350 000, але мінімальна сума для громадянства - $400 000, продавець може запропонувати заплатити всю суму ($400 000), а потім повернути $50 000 після угоди. Продавець може стверджувати, що вартість квартири буде оцінена в $400 000 (бо треба), посилаючись на «особливості району» і високу вартість квадратного метра.🔹Громадянство на виплатЯкщо інвестор не має повної суми, йому можуть запропонувати прихований кредит або позику. Однак законодавство вимагає, щоб інвестиції для набуття громадянства були здійснені виключно за рахунок власних коштів.🔹«Подарункові» квартириПродавець може запропонувати схему, де покупець купує квартиру за $350 000, а забудовник оформляє на нього ще одну вартістю $150 000. На цю другу квартиру покупець підписує зобов'язання передати її у власність продавцю через 3 роки. Продавець також обіцяє надати довідку про валютний обмін на необхідну за законом суму.Юридично покупець вважатиметься власником двох об'єктів нерухомості загальною вартістю понад $400 000. На практиці це неправомірна угода.🔹Довіреність та підміни в банкуУ цій схемі клієнту пропонують не брати участь у процесі безпосередньо. Відкривається рахунок у турецькому банку, на який покупець вносить суму, меншу за $400 000, а решту суми забудовник додає за довіреністю. Потім гроші з цього рахунку за довіреністю переказуються на рахунок забудовника. Насправді, це фіктивна транзакція.🔹Продаж із зобов'язанням зворотного викупу (Buyback)Інвестор не має права продавати нерухомість тій же стороні чи афілійованим особам, у яких він її придбав. У момент укладання договору інвестор не може передбачити, що відбудеться через 3 роки: навіть якщо поточний продавець і майбутній покупець не пов'язані зараз, вони можуть стати афілійованими в майбутньому, що створює додаткові ризики для інвестора.Що загрожує інвестору?З кінця 2023 року, після призначення нового міністра, у Туреччині розпочалися масові перевірки угод, за якими вже видано громадянство. У разі виявлення порушень наслідки можуть бути серйозними:🔻Анулювання громадянства🔻Кримінальна справа проти забудовника та інвестора.👉 КІК: секретні матеріали

EES: нова система в'їзду/виїзду до Шенгену з 12 жовтня 2025 рокуЄврокомісія призначила 12 жовтня 2025 року датою початку впровадження EES – бази даних, яка замінить ручне проставлення штампів для короткострокових візитів до країн Шенгенської зони. Впровадження буде поступовим, щоб аеропорти, порти та наземні КПП змогли впоратися із навантаженням. Повне покриття планується до квітня 2026 року.Кому це важливо?EES поширюється на громадян третіх країн, які приїжджають до Шенгенської зони максимум на 90 днів протягом будь-якого 180-денного періоду — як за безвізом, так і за шенгенськими візами.Власники ВНЖ або довгострокових віз не підпадають під дію системи, але зобов'язані пред'являти карту резидента або візу.Як проходить процедура на кордоні?🔹 При першому в'їзді сканують паспорт, роблять фото обличчя та знімають відбитки пальців (для громадян із безвізом до Шенгену).🔹 Якщо ви подавали заяву на короткострокову шенгенську візу, відбитки вже є в базі, фіксується лише фото.🔹 Під час наступних поїздок дані перевіряються автоматично, що має прискорити контроль.🔹 У перехідний період на різних КПП використовуватимуться як нові електронні кіоски, так і стара система штампів.🔹 Діти віком до 12 років фотографуються, але не знімають відбитки пальців.⁉️Як довго зберігатимуться дані?Система зберігає паспортні дані, біометрію та записи про перетин кордону на 3 роки, або 5 років - при порушеннях термінів перебування.Поради для першої поїздки після запуску системи🔸Прибувайте заздалегідь, особливо до популярних аеропортів🔸Дотримуйтесь вказівників до кіосків EES, знімайте головні убори та окуляри, тримайте пальці чистими та сухими.🔸Майте при собі підтвердження броні житла, зворотний квиток та документи про фінансові кошти, адже стандартні вимоги Шенгену зберігаються.Навіщо це потрібно?Головна мета – безпека. За словами офіційних осіб, EES зробить підрахунок днів перебування прозорим, знизить кількість порушень та прискорить проходження кордону. У перші тижні можливо все буде навпаки, але згодом черги мають скоротитися А коли введуть ETIAS?ETIAS пов'язана з EES, але це різні системи. ETIAS це попередній дозвіл для мандрівників із паспортами, які дають безвіз до Єврозони. Вартість дозволу становитиме €20.Запуск ETIAS відкладають уже більше року, але планують його остаточно запровадити у 2026 році. Схожа система авторизації вже діє у Великій Британії та США.👉 КІК: секретні матеріали

Сімейний капітал під захистом: інструменти передачі активівЗберегти капітал та передати його дітям — природне бажання кожного. Зробити цей процес простим та безпечним можна лише за допомогою продуманого спадкового планування.❗️Чому важливо заздалегідь подумати про сімейне та спадкове планування, особливо за наявності закордонних активів?🔹 Навіть за відсутності суперечок оформлення спадщини займає від 6 місяців до кількох років.🔹 На цей період активи фактично «заморожуються», що може бути критично для керування діючим бізнесом.🔹 За великої кількості спадкоємців першої черги майно може сильно фрагментуватися, особливо якщо заповіту немає.🔹 Заповіт допомагає, але не вирішує всіх питань: спадкодавець повинен враховувати правила про обов'язкову частку спадкоємців та про спільну власність подружжя.Якщо до складу майна входять закордонні активи — нерухомість, банківські рахунки, акції іноземних компаній — спадкоємцям доведеться проходити процедуру набуття спадщини в кожній країні з урахуванням чинного законодавства цих країн. Наприклад:🔸 США та Великобританія: необхідно ініціювати окремі процедури для успадкування активів у цих країнах, а також сплатити податок на успадкування, який може досягати 40% вартості майна.🔸 Кіпр та БВО: потрібне звернення до місцевого суду для призначення розпорядника майном (administrator of estate). Процес займає в середньому 1,5 року та потребує участі адвоката, довіреностей, аффідевітів, заяв від спадкоємців та інших документів.🔸 Найболючіший сценарій - коли спадкоємці не знають про іноземні активи. У таких випадках деякі активи не вдається виявити та передати спадкоємцям.❗️ Передача цифрових активів – окрема проблема.Нормативне регулювання відстає від практики: найчастіше власники або зовсім не думають про спадкування криптовалют, або намагаються вирішити питання через передачу апаратних гаманців та seed-фраз. В результаті спадкоємці можуть втратити доступ до активу.У 2024 році в судах DIFC з'явилося нове рішення - Digital Asset Will, що дозволяє включати до заповіту криптовалюти (наприклад, Bitcoin та Ethereum Classic). Але цей інструмент не стане універсальним рішенням для власників криптоактивів, оскільки має низку технічних обмежень.Усі нюанси успадкування ускладнюються, якщо йдеться про закордонні чи цифрові активи. Тому грамотне спадкове планування — це не формальність, а необхідний інструмент захисту капіталу та сім'ї.👉 КІК: секретні матеріали

Обов'язкова верифікація директорів та бенефіціарів у Великій Британії: хто, як і до яких термінівЗ 18 листопада 2025 року в UK запроваджується обов'язкова верифікація особистості директорів та осіб із суттєвим контролем (PSC). Верифікація підвищує прозорість та підтверджує достовірність даних Companies House.Що важливо директорам: ◾️ Для компаній, що діють, — пройти верифікацію та вказати персональний код при найближчому confirmation statement. Без коду підтвердження не приймуть, що загрожує штрафами та операційними затримками (включаючи банківські перевірки). ◾️ Для нових компаній та призначень — документи подаються лише на вже верифікованих осіб.Що важливо для PSC (бенефіціарів, частка більше 25% або фактичний контроль):◾️ Якщо особа – і директор, і PSC:• код вказується у confirmation statement як директор;• як PSC – подання коду через окремий сервіс протягом 14 днів після здачі confirmation statement. ◾️ Якщо особа є лише PSC: код подається в перші 14 днів місяця народження. ◾️ Якщо статус PSC виник після 18.11.2025: 14 днів з дати відображення у реєстрі.Два рівнозначні способи верифікації: ◾️ Онлайн через Companies House з One Login та документом з фото 🪪 (паспорт або посвідчення водія). ◾️ Через авторизованого провайдера (ACSP) під наглядом протидії відмиванню грошей — зручно для нерезидентів; можлива плата.Практична підготовка:◾️ Звірити списки директорів та PSC по всіх компаніях; перевірити збіг ПІБ та дат народження з документами. ◾️ Вибрати спосіб верифікації. ◾️ Розкласти за календарем: коли кожна компанія має confirmation statement і коли PSC прив'язує код.Розширення охоплення: верифікація торкнеться і LP, корпоративних директорів, учасників LLP та релевантних юридичних осіб.👉 КІК: секретні матеріали

Кинути компанію в ОАЕ без ліквідації: наслідки, про які часто не попереджаютьЧи можна "заморозити" бізнес в ОАЕ - не продовжувати ліцензію, не вести операції і просто залишити компанію? В Еміратах це не працює так як у класичних офшорах. Відсутність діяльності та неплатежі не припиняють існування компанії та не знімають відповідальності з директорів та учасників.Що насправді означає «кинути» компанію: 🔹 Не продовжувати ліцензію та обов'язкові збори. 🔹 Припинити операції та операції за рахунками. 🔹 Не підтримувати офіс/робоче місце. 🔹 Ігнорувати листи органів та вимоги щодо звітності, аудиту. Правові моменти: 🔸 На материку та у вільних економічних зонах діяльність припиняють лише через офіційну ліквідацію: повідомлення реєстратора, призначення ліквідатора, публікація про розпуск. 🔸 У деяких зонах можлива процедура викреслення (strike-off), характерна для офшорів, наприклад JAFZA (Джебель Алі) та RAK ICC (Міжнародний корпоративний центр Рас-аль-Хайми). Але навіть після викреслення відповідальність директорів та учасників зберігається начебто компанія продовжувала існувати. 🔸 У DIFC (Міжнародний фінансовий центр Дубая) та DMCC (Дубайський багатопрофільний товарно-сировинний центр) завершення діяльності детально регламентоване та потребує активних дій компанії.Ключові наслідки «кидання»: 🔻 Адміністративне припинення та судова ліквідація при мовчанні у відповідь на повідомлення протягом 3 місяців. 🔻 Нагромадження штрафів за непродовження: у JAFZA - 1 000 AED на місяць; у DIFC - до 25 000 AED максимум. 🔻 Заморозка корпоративного рахунку та труднощі з відкриттям нових рахунків у бенефіціарів та директорів. 🔻 Візові ризики: неанульовані резидентські візи ведуть до штрафів, проблем із в'їздом та оформленням нових віз. 🔻 Обмеження доступу до державних сервісів. 🔻 Для податкових резидентів країн з правилами про контрольовані іноземні компанії обов'язки контролюючих осіб зберігаються до офіційної ліквідації.Чому треба йти в офіційну ліквідацію: 🔹 Врегулювати борги та захистити кредиторів. 🔹 Зменшити ризики для директорів та акціонерів. 🔹 Правильно закрити візові та банківські питання, зберігаючи ділову репутацію.👉 КІК: секретні матеріали

Міжнародний обмін податковою інформацією за запитом (ч.9)Щоб дізнатися, чи практикується обмін податковою інформацією на запит між податковими органами конкретної пари країн, потрібно з'ясувати наступне:🔹чи є між країнами діюче УУПО?🔹чи є двостороння угода про обмін податковою інформацією (TIEA)?🔹чи беруть участь обидві країни у Конвенції 1988/2010?Якщо ж країни мають діючі міжнародні зобов'язання у податковій сфері, то чи виконуються вони практично?Сьогодні обмін інформацією між податковими органами різних країн є реальною та регулярною практикою. У ньому беруть участь як розвинені країни, так і переважна більшість низькоподаткових і офшорних юрисдикцій.Сучасні міжнародні угоди дають «зелене світло» обміну навіть тією інформацією, яка становить банківську таємницю або яку мають номінальні особи та довірчі власники. Дані, які податкові органи одержують з-за кордону, мають вагомий вплив на результати податкових перевірок та судові рішення.У той же час, «картина» міжнародного обміну є рухомою та розвивається не лише шляхом безперервного розширення. Є приклади, коли обмін інформацією припиняється державами в односторонньому порядку. Щоб розуміти, чи практикується обмін між парою країн, що вас цікавить, має значення не тільки формальна наявність договірної бази, а й поточна ситуація у відносинах між цими країнами.👉 КІК: секретні матеріали