Директорка рівненської компанії оштрафована на майже пів мільйона гривень за заниження митної вартості велосипедів1 грудня 2025 року Шевченківський районний суд міста Києва у справі № 761/40820/25визнав винною директорку ТОВ «МАЛЮНКОТРЕЙД» Юлію Нізенко у порушенні митних правил, пов'язаному з приховуванням від митного контролю шляхом подання документів з неправдивими відомостями про вартість імпортованих товарів. За матеріалами справи, 9 травня 2025 року через пункт пропуску «Дякове – Халмеу» на Закарпатті на адресу рівненської компанії ТОВ «МАЛЮНКОТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 44251388) було ввезено 306 велосипедів двоколісних різних розмірів (27.5", 29" та 20") загальною вагою брутто 5493,20 кг. Товари надійшли з Румунії, де вони транзитом пройшли з Гонконгу від компанії «LATUNA LIMITED». Переміщення здійснювалося на підставі інвойсу від 5 травня 2025 року № ML-0105, де вартість була вказана як 20 635 доларів США (близько 856 594 грн за курсом НБУ на той момент).Однак, за результатами перевірки Координаційно-моніторингової митниці Державної митної служби України та запиту до румунських митних органів, з'ясувалося, що в транзитній декларації Румунії (MRN 25ROCT1970PY9081J5 від 7 травня 2025 року) та відповідному інвойсі та ж партія товарів оцінювалася в 23 011,05 доларів США (близько 955 219 грн). Різниця в вартості становила понад 2 376 доларів, що, на думку митниці, свідчить про навмисне заниження митної вартості для ухилення від сплати податків.Суддя О.С. Глянь, розглянувши матеріали за участю представниці митниці О.М. Борматової та захисника М.С. Абрамчука, встановив, що Нізенко, як директорка та уповноважена особа компанії, подала до митниці документи з неправдивими відомостями, необхідними для визначення митної вартості. Це кваліфікується як порушення частини 1 статті 483 Митного кодексу України.Захист Нізенко стверджував, що компанія не складала інвойс, а лише отримувала його від продавця, і відсутні докази навмисних дій. Однак суд відхилив ці аргументи, посилаючись на те, що як декларант, ТОВ «МАЛЮНКОТРЕЙД» в особі директорки несе відповідальність за достовірність поданих даних відповідно до Митного кодексу та міжнародних конвенцій.Враховуючи практику Європейського суду з прав людини та рішення Конституційного Суду України від 5 липня 2023 року, які наголошують на необхідності пропорційності покарання, суд призначив мінімальний штраф у розмірі 50% від реальної вартості товарів – 477 609,30 грн, без конфіскації велосипедів.
В Україні сьогодні фактично відсутній економічний кордон.Це сумний факт, який можна не визнавати, але від реальності не втекти.Більше того, периметр навколо пунктів пропуску охороняється контрабандистами та силовиками ретельніше, ніж урядовий квартал, адже забезпечення «тиші» під час реалізації контрабандних схем - ключовий елемент.Приблизно такі слова я сказав учора на засіданні ТСК Галини Янченко щодо контрабанди квітів. (Фрагмент з моїм виступом опублікую пізніше.)А зараз хочу, щоб ви витратили кілька хвилин на відео, яке підтверджує сказане. Це кадри, зняті нами за кілометр від пункту пропуску «Смільниця», і вони демонструють лише маленьку частину контрабандної інфраструктури, системи безпеки та контролю периметра від «чужаків».Під час нашого перебування в «зоні контрабанди» лише кілька годин нас таємно супроводжували два патрульні автомобілі поліції, які вели нас, допоки ми не виїхали за 100-кілометрову зону від кордону. Разом із поліцією нашу присутність контролювали й кілька цивільних авто.І це не дивно, адже через цей пункт пропуску за останні п’ять місяців пройшло контрабанди приблизно на 150 мільйонів доларів.Попри це нам все ж вдалося дещо зафіксувати.Дуже красномовні кадри, які варто подивитися, поділитися і вкотре поставити питання: чому нам пропонують податки на посилки та ФОПів, а не на контрабанду і контрабандистів?
Бачу певну цікавість до теми контрабанди риби та м’яса на пункті пропуску «Ягодин», тому трохи додам деталей.Сама схема з підміною номерів на фурах стара як світ і існує ще з 90-х років. Просто постає питання, як вона можлива зараз — в умовах тотальної цифровізації та камеризації кожного метра кордону.Для розуміння: на «Ягодині» стоїть близько 200 камер спостереження, але при цьому все зроблено так, щоб зберегти кілька мертвих зон, у яких можуть «сховатися» кілька фур. Нормальна така лазівка, використовуючи яку схема й працювала. І не лише по рибі та м’ясу Хурсяка, а й по інших «тємках».Як працювала схема:Дві зовні абсолютно однакові фури заходять у пункт пропуску. Одна - з контрабандним товаром, друга - з товаром прикриття. У нашому випадку прикриттям була сіль, а контрабандою - риба або м’ясо.Фура з сіллю заходить на оформлення, подає документи на сіль і їде на сканер. Пройшовши його, стає в мертву зону. До неї поруч стає друга фура - із контрабандою. Водії міняють на фурах номери.Машина, яка щойно пройшла оформлення як «сіль», знову подає документи на оформлення - але вже під іншими номерами.Її знову відправляють на огляд, а тим часом машина з рибою або м’ясом - на номерах, які вже оформлені - спокійно виходить із пункту пропуску та їде на склад.Вигода контрабандистів - потрійна:Перша - економічна.Кілька тисяч доларів «економії» на митниці дозволяють конкурувати всередині країни з тими, хто везе товар легально.Друга - ветеринарні сертифікати. І це головне.Ти можеш везти в Україну рибу або м’ясо, яке ніколи не пройде ветконтроль і не буде допущене на ринок країни. Прострочка, розморозка, неліквід — усе, що в ЄС має йти на утилізацію, скуповується та без документів заїжджає в Україну.Третя - обхід квот на імпорт риби/м’яса.Повторюся: організатором та куратором схеми є митник із 30-річним стажем Микола Хурсяк, який сьогодні є керівником ВМО-2 на залізничному пункті пропуску Волинської митниці «Римачі». Разом із сином та залучивши ще одного ексмитника, Миколу Швидкого (кума Хурсяка-старшого), вони організували цю м’ясо-рибну карусель, яка вже кілька років знищує цілу галузь усередині країни.І не сказати, щоб Хурсяки були настільки впливовими. Просто з якихось причин керівництво митниці ніяк не може знайти в собі сили щось зробити з кланом Хурсяків. Як і з мертвими зонами камер на «Ягодині».Вони не просто є - вони працюють.
«Дестабілізація управління українською армією».Саме так, як медійник, я оцінюю довготривалу інформаційну кампанію з демонізації Головнокомандувача ЗСУ Олександра Сирського. І час для такої кампанії підібран максимально вдалий - політична криза. Не збираюся ставати адвокатом Головкома у цьому питанні, але певний «розіграш» навколо цієї посади стає помітним уже неозброєним оком. Думаю, ви теж бачили матеріали з подібними заголовками: «Як військові ставляться до Сирського? Вони ненавидять систему брехні та залякувань, створену ним».Ви, звісно, можете зі мною не погоджуватися, заявляючи, що це не інформаційна кампанія, а крик відчаю бійців. Можливо. Але реальну оцінку діям Головнокомандувача та ставлення до нього можуть дати тільки військові - не анонімно на сторінках телеграм-каналів, а прямо, публічно й відкрито.Саме таке провокативне питання я і поставив Командувачу ДШВ Олегу Апостолу.Послухайте уважно, що він відповів, і спробуйте дивитися на гучні заголовки трохи критичніше. Як сказав Апостол: «Ви хочете, щоб ми розвалилися зсередини чи щоб ми просрали війну?» Відчуття що хтось таки хоче.P.S. Тепер в кожному ефірі будемо питати військових про ставлення до Сирського та його дії.
Спробую зробити свій політичний прогноз щодо вакантної посади Голови ОП.Юлія Свириденко.Кандидат хороший, але в умовах максимально нестабільного парламенту перезавантаження уряду переросте в кризу та війну за портфелі. Тому цей варіант відпадає.Михайло Федоров.Теж гідний варіант.Але він точно зараз на своєму місці, адже на нього зав’язана велика кількість цифрових та мілітарних проєктів, ефективність яких буде обнулена у разі його переходу.Олексій Кулеба.З точки зору збереження побудованої вертикалі управління Єрмака - ідеальний варіант, адже Кулеба дуже близький до АБ. Але суспільство навряд чи зрозуміє такий крок. Тому для Президента це буде мінус.Денис Шмигаль.Ідеальний варіант призначення досвідченого менеджера без значних політичних амбіцій.Але Денис Анатолійович тільки-но порозгрібав за Умеровим бардак у Міноборони, тому такий крок сильно послабить МО. Хоча дуже посилить ОП.Павло Паліса.Кадровий військовий, який пройшов усі етапи війни та вже рік працює на посаді заступника Голови ОП.Військовий - максимально сприйнятна суспільством кандидатура. Для Зеленського це 10 із 10. Але недостатній політичний досвід та відсутність навичок офісних інтриг і управління подібними структурами можуть стати певною проблемою.Мій прогноз пари у фінал - Шмигаль / Паліса з вірогідністю 50/50 для кожного.Але я би ставив на Шмигаля.Хоча якщо планується послаблення ролі Голови ОП то Паліса - ідеальний кандидат.
Мутки з російськими добривами та «свята» АРМА.Одеський окружний адміністративний суд відмовив ТОВ «МИРКО ТРЕЙД» у задоволенні позову проти Одеської митниці щодо повернення суми ПДВ та мита на загальну суму понад 15,4 млн грн. Рішення у справі №420/29593/25 було винесене 7 листопада 2025 року. Компанія вимагала визнати протиправними дії митниці та зобов’язати її повернути кошти, сплачені за мінеральні добрива, придбані на електронних торгах АРМА.Історія справді цікава.ТОВ «МИРКО ТРЕЙД» придбало мінеральні добрива (карбамідно-аміачну суміш КАС) на електронних торгах, організованих ТОВ «ПОЛОНЕКС» за дорученням АРМА. Ці добрива були визнані речовими доказами у кримінальному провадженні №22023000000000306 і передані АРМА для реалізації.Вартість лоту становила 32 028 632,43 грн, але однією з умов торгів була окрема сплата митних платежів у розмірі 15 432 935,91 грн. Компанія перерахувала ці кошти на рахунок АРМА 15 травня 2024 року, після чого АРМА переказала їх на бюджетні рахунки Одеської митниці 21 травня 2024 року. Уже після цього «МИРКО ТРЕЙД» пішло до суду, вимагаючи повернення грошей.У позові компанія стверджувала, що сплата митних платежів була помилковою, оскільки, відповідно до норм Митного кодексу України (ст. 293) та Податкового кодексу, обов’язок їх сплати лежав на АРМА як на реалізаторі арештованих активів. «МИРКО ТРЕЙД» посилалося також на індивідуальну податкову консультацію ДПС від 24 квітня 2025 року, де зазначено, що операція з продажу таких товарів не є об’єктом оподаткування ПДВ для покупця. 2 липня 2025 року компанія звернулася до митниці із заявою про повернення коштів, але 17 липня отримала відмову.Суддя О.І. Бездрабко, розглянувши справу, дійшов висновку, що митні платежі не були помилково чи надмірно сплаченими. Суд наголосив, що добрива перебували під митним контролем без сплати платежів, і АРМА виконала законодавчі вимоги, перерахувавши кошти до бюджету. Це призвело до припинення митних зобов’язань і надання товарам статусу українських. Суд також відхилив аргументи щодо змін до постанови КМУ від 25 червня 2024 року №743, оскільки вони набрали чинності після проведення торгів.Але попри рішення суду, вся ця історія все одно виглядає як схема.Добрива оцінили у 64 млн грн, хоча ринкова ціна в Україні на той момент становила 17,5–19 тис. грн за тонну (за даними аграрних порталів та компаній «Азот», «Рівнеазот» тощо). Тобто реальна вартість мала бути 78–85 млн грн.Перші торги (англійський аукціон у березні 2024 року) не відбулися через відсутність учасників.Другі торги (голландський аукціон у квітні 2024 року, №APD001-UA-20240412-33170) пройшли з одним-єдиним учасником - ТОВ «МИРКО ТРЕЙД», яке купило лот за 32 млн грн (тобто зі знижкою 50% від стартової ціни).Згідно з Порядком реалізації арештованих активів (абз. 11 п. 19 постанови КМУ №719), у разі участі одного учасника продаж має відбуватися не нижче стартової ціни - тобто не нижче 64 млн грн. Це порушення призвело до розтрати 32 млн грн державних активів і загальних збитків для бюджету на 46–53 млн грн.Цей кейс уже є предметом розслідування ДБР, яке встановило, що ТОВ «МИРКО ТРЕЙД» ще на початку 2023 року (за 6 місяців до торгів) ввезло ці ж добрива через Ізмаїльський порт, сфальсифікувало документи про країну походження, розмитнило їх і розпоряджалося ними (передало на зберігання ТОВ «Агрохімпродукт» та замовило навантаження в ТОВ «Ньюенерджі»). Це вказує на попередній доступ до активу й можливе заволодіння ним повторно через схему в АРМА.Ви теж продовжуєте дивуватися винахідливості схемників?
Пам’ятаєте скандал із роботою між ескалаторами станції метро «Печерська» кіоску з продажу заборонених електронок та вейпів під вивіскою «Cloud 21»?Отримав офіційну відповідь від КП «Київський метрополітен» щодо роботи цієї точки.З позитивного - у відповіді Метрополітену зазначено, що після скандалу з 10 листопада точка припинила свою роботу.Тепер про цікаве.Орендарем міжескалаторної площі є ТОВ «Баффіна Трейд», яке на підставі рішення постійної комісії Київської міської ради з питань власності та відповідно до умов договору від 01.11.2019 №1185-2 отримало право на оренду. Під час дії воєнного стану цей договір було продовжено до 03.06.2026.Компанія орендує 3,19 кв. м площі, за які сплачує 3 535,05 грн орендної плати на місяць.Окрім площі на станції метро «Печерська», ТОВ «Баффіна Трейд» орендує місця на станціях «Дорогожичі», «Академмістечко», «Олімпійська» та «Либідська».Власником компанії є Ульянченко Артур Олексійович, а сама юрособа зареєстрована за адресою масової реєстрації, де зареєстровано 521 компанію: Київ, проспект Перемоги, 67.Основний вид діяльності ТОВ «Баффіна Трейд»: «Надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна».Чи діє ТОВ «Баффіна Трейд» під вивіскою «Cloud 21» самостійно, чи здає точку неофіційно у суборенду - невідомо. Але одне ясно: у метро точки збуту заборонених електронок точно не мають працювати.
Джерела в правоохоронних органах повідомляють, що слідчі ДБР та прокурори ОГП сьогодні проводять слідчі дії (обшуки) в букмекерській конторі FAVBET, підозрюючи її власників в ухиленні від сплати податків та можливому контролі оператора громадянами росії.За даними слідства, фактичним бенефіціарним власником онлайн-казино є громадянин України.Попри це, щонайменше до листопада 2022 року він мав російський паспорт та був резидентом рф.Ігорний бізнес та відповідний торговий знак були зареєстровані на території Республіки Білорусь у 2012 році.Згодом, через російську юридичну особу, власником бренду онлайн-казино стала комерційна структура з рф.Для обходу санкційних обмежень на території України власник ігорного бізнесу оформив номінальне володіння українським приватним товариством, яке фактично належить громадянину рф, що перебуває під санкціями.Операція здійснювалася через компанію-нерезидента з офшорної зони. Згодом структура неодноразово змінювала юрисдикцію та номінальних власників. Однак, за наявними даними, фактичним власником надалі залишається підсанкційний громадянин рф.Очікуємо офіційний релізи ДБР та прокуратури і публічну позицію FAVBET.
Штраф 17 мільйонів гривень за контрабанду 856 іPhone на майже 1 мільйон доларів.Ужгородський міськрайонний суд Закарпатської області визнав винною громадянку України Шімон (Левчеі) Ганну Елемирівну у порушенні митних правил, пов'язаному з контрабандою мобільних телефонів марок Apple iPhone та Samsung. Згідно з постановою суду від 10 листопада, оприлюдненою 12 листопада в Єдиному державному реєстрі судових рішень (справа №308/6262/25), жінку оштрафовано на 17 950 107,32 грн - це 50% від вартості контрабандних товарів. Крім того, суд постановив конфіскувати на користь держави 856 мобільних телефонів загальною вартістю понад 35,9 млн грн. За матеріалами справи, порушення було виявлено після запиту Закарпатської митниці до угорських колег щодо перевірки імпорту мобільних телефонів через пункт пропуску "Берегшурань-Лужанка" у період з червня по серпень 2024 року. Угорська сторона надала копії експортних декларацій та інвойсів, які підтверджують, що Ганна Шімон неодноразово купувала телефони в угорських компаніях LuckyWord Kft., Customs Clearance Kft. та Vam-TEQ Mobil Kft. Загальна кількість – 849 iPhone та 7 Samsung різних моделей – на суму 260 606 494 угорських форинтів та 123 880 євро (еквівалентно 35 900 214,64 грн за курсом НБУ).Суд встановив, що жінка перетинала кордон щонайменше 25 разів з 30 травня по 23 серпня 2024 року, як підтверджено даними Мукачівського прикордонного загону та базами даних митниці. Товари оформлювалися на її ім'я як на покупця та одержувача, але в Україну вони ввозилися без декларування та митного контролю. Це кваліфікується як приховування від митного контролю шляхом подання документів з неправдивими відомостями, відповідно до ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України.Представник Закарпатської митниці в суді наполягав на повній доведеності вини, посилаючись на документальні докази: експортні декларації, інвойси, дані про перетини кордону та витяги з автоматизованої системи митного оформлення "Інспектор". Захист обвинуваченої, адвокат Дмитро Кондратенко, просив закрити справу через відсутність складу правопорушення або передати матеріали до Бюро економічної безпеки (БЕБ) для приєднання до кримінального провадження №72024071020000004 від 5 жовтня 2024 року. Адвокат аргументував, що протокол митниці складено з порушеннями, документи не перекладено українською, а клієнтка не усвідомлювала змісту підписаних паперів угорською мовою. Крім того, телефони нібито перевозив її чоловік, а під час оглядів на кордоні нічого не виявляли.Суддя Ольга Голяна відхилила аргументи захисту, зазначивши, що підпис під документами свідчить про обізнаність, а сукупність доказів (регулярність перетинів, комерційні обсяги товарів) підтверджує умисел на контрабанду. "Твердження про відсутність виявлення товарів під час огляду не нівелює наданих документальних доказів", – йдеться в постанові. Суд також відмовив у передачі справи до БЕБ через бездіяльність органу досудового розслідування.
Схема імпорту вживаних автомобілей з ЄС за підробленими сертифікатами EUR.1На прикладі лише однієї фірми, на яку ми вийшли аналізуючи судові реєстри, показуємо масштаб. Мова про луцьку компанію ПП «Велкрафт» яку суд оштрафував» на майже півмільйона гривень. Але виявилося що це був лише один з багатьох епізодів схемної роботи.Отже. 05 листопада 2025 року Ужгородський міськрайонний суд у справі № 308/15041/25 визнав винним у порушенні митних правил колишнього директора ПП«Велкрафт» Дмитра Скобельдіна.Суть схеми, полягала в імпорті вживаних автомобілів з країн ЄС з використанням фальшивих сертифікатів походження форми EUR.1. Ці документи, нібито видані митними органами Польщі, дозволяли застосовувати преференційний режим оподаткування – ставку ввізного мита 3,6% замість повної ставки 10%. Завдяки цьому фірма "Велкрафт" уникла митних платежів, що призвело до недобору в бюджет на 473 576,53 грн (зокрема, 397 750,27 грн ввізного мита та 75 826,26 грн ПДВ).За матеріалами справи, з лютого по вересень 2022 року фірма "Велкрафт", імпортувала щонайменше 30 вживаних автомобілів. Транспортні засоби декларувалися на митному посту "Мукачево" Закарпатської митниці через електронні митні декларації (ІМ40 ДЕ). Відправником товарів виступала кіпрська компанія "Acerius Investments Limited", а одержувачем і відповідальною за фінансове врегулювання – ПП "Велкрафт". Ключовим елементом схеми були 30 сертифікатів EUR.1 з номерами на кшталт PL/MF/AR 0738656, PL/MF/AR 0789122 тощо, які подавалися для підтвердження преференційного походження товарів з ЄС. Це дозволяло скористатися пільгами за Угодою про асоціацію між Україною та ЄС, звільняючи від повного мита за ставкою 10%. Однак, за запитом української митниці, польські органи (Податкова служба в Кельцах) перевірили документи і в листі від 1 липня 2025 року №2601-ІОА.4331.36.2025 повідомили, що сертифікати не зареєстровані в їхній системі та не підтверджені. Таким чином, преференційна (3,6% замість 10%) ставка застосовувалася неправомірно.Загальна сума сплачених митних платежів за цими деклараціями становила 2 378 168,95 грн, тоді як без пільг мала б скласти 2 851 745,48 грн.За рішенням суду, Скобельдіну призначено штраф у розмірі 473 576,53 грн – це 100% від суми недоплачених митних платежів. Крім того, Скобельдін є боржником в 140 подібних виконавчих провадженнях. Лише по 40 справам йому нараховано штрафів на суму 3.7 млн грн.Механізм схеми:Згідно з Угодою про асоціацію товари з країн ЄС звільняються від ввізного мита або оподатковуються зниженими ставками (0–3,6%, залежно від року та типу товару). Для автомобілів стандартна ставка мита — 10%, але з EUR.1 застосовувалися 0%, 1,3%, 2,7% або 3,6%, що дозволяло заощаджувати до 70–100% мита.Замість справжніх EUR.1, використовувалися підроблені сертифікати, видані нібито польськими митними органами. Номери: PL/MF/AS 04xxxx (2022), PL/MF/AR 07xxxx/05xxxx (2022–2023), PL/MF/AR 05xxxx (2023).Використовувалася підроблена печатка №6, виведена з дії польською митницею 24.04.2023 через масові фальсифікації.Ці фальшивки подавалися до митної декларації (МД, форма ІМ40) у графі 44 (код 0954) та 36 (код преференції 410), що дозволяло автоматизоване оформлення з преференційною ставкою.Відправником виступали фіктивні кіпрські компанії ("ACERIUS INVESTMENTS LIMITED" або "Company PCL JUCAR LIMITED". Декларант/Одержувач: ТОВ "МІ-7" (ЄДРПОУ 42770591) на митному посту "Мукачево" Закарпатської митниці.Фінансова відповідальність/Імпортер: ПП "ВЕЛКРАФТ". Директор — Скобельдін Дмитро Валерійович.Через верифікацію з польськими митними органами Польща підтвердила: сертифікати не видавалися, не реєструвалися в системах, печатки фальшиві. Аналіз баз АСМО "Інспектор" та ЄАІС ДМСУ виявив 107 МД з фальшивками. Недоплата: 3 848 036,40 грн (переважно мито + коригування ПДВ).Санкції (по 40 справах) став штраф у 100% (50%) від недоплати (~3,8 млн грн).І це лише одна фірма. А таких в Україні працює по цій схемі сотні.
TGLIST.COM.UA
