📍 Нові місячні ліміти на банківські перекази для ФОП з 14 листопада: кого зачіпають обмеження Меморандуму банків ⚖️🏦📊

З 14 листопада 2026 року в Україні набирає чинності черговий етап регуляторних обмежень, передбачених оновленим Меморандумом про сприяння прозорості ринку банківських послуг та фінансового моніторингу. Зміни спрямовані на посилення боротьби з використанням "спальних" та новостворених ФОП у схемам ухилення від оподаткування й міскодингу.

🏗 Нові місячні ліміти та категорії ризику
Нові граничні суми вхідних та вихідних банківських переказів установлюються залежно від групи платника податку та ступеня його фінансової «історії»:

1. Нові місячні пороги:
🔸 ФОП 1 групи: зменшення ліміту з 600 000 грн до 400 000 грн на місяць;
🔸 ФОП 2 та 3 груп: зменшення ліміту з 3 000 000 грн до 1 000 000 грн на місяць.

2. Кого СТОСУЮТЬСЯ нові ліміти: Обмеження поширюються не на всіх підприємців, а на категорію підвищеного фокусу фінмоніторингу:
▪️ Новостворені ФОП - протягом перших 6 місяців із дати державної реєстрації;
▪️ "Сплячі" ФОП -підприємці, які тривалий час не здійснювали операцій по рахунках, а потім раптово аномально відновили активний рух коштів.

3. Кого НЕ зачіпають нові пороги: Діючі ФОП із прозорою фінансовою історією, підтвердженими обсягами виручки та стабільною операційною діяльністю понад 6 місяців продовжують обслуговуватися в межах стандартних лімітів та річних обсягів доходу, встановлених Податковим кодексом України для відповідних груп.

🔍 Порада від «Insurance & Law»
Посилення лімітів для "новачків" та "відновлених" ФОП - це реакція банківської системи на масове використання рахунків фізичних осіб-підприємців для транзитних та дроп-схем. Якщо ваш бізнес дійсно починає новий масштабний проєкт або відновлює діяльність після паузи, спроба провести суми понад 1 млн грн без попереднього сповіщення банку призведе до автоматичного блокування рахунку за процедурою фінмоніторингу (Закон № 361-IX).
Коли банк зупинить видаткові операції за рахунком ФОП, самого лише посилання на те, що "це моя легальна виручка" чи наданої декларації буде недостатньо. Ви зобов'язані документально довести економічну доцільність та реальність операцій: надати укладені B2B-договори, специфікації, калькуляції витрат, первинні ТТН, акти приймання-передачі та докази наявності необхідних ресурсів для ведення такої діяльності (оренда, склад, працівники, обладнання).

Зменшення банківських лімітів з 14 листопада - це чіткий сигнал для e-commerce, агросектору та сфери послуг: відкриття нових ФОП під великі контракти більше не дозволить відразу оперувати мільйонними оборотами без проходження поглибленої перевірки джерел походження коштів.