PwC Tax&Legal Insights | ​​Мінфін затвердив нове Положення про фінансовий моніторинг для аудито...

​​Мінфін затвердив нове Положення про фінансовий моніторинг для аудиторів, бухгалтерів, податкових консультантів та організаторів лотерей/азартних ігорМіністерство фінансів затвердило нове довгоочікуване положення, що врегульовує порядок здійснення фінансового моніторингу аудиторами, бухгалтерами, податковими консультантами, організаторами лотерей/азартних ігор (а також іншими суб'єктами первинного фінансового моніторингу (“СПФМ”), нагляд за якими здійснює Мінфін). Мета нового положення – актуалізація порядку здійснення фінмоніторингу зазначеними СПФМами. Наразі він регулюється Положенням №1160, затвердженим на виконання закону про протидію відмиванню коштів та фінансуванню тероризму (Закону про ПВК/ФТ). Втім, закон втратив чинність ще у 2020 році, а тому Положення №1160 містить низку неактуальних норм та вимог, що подекуди суперечать чинному Закону про ПВК/ФТ.Нове Положення врегульовує здійснення фінансового моніторингу у відповідності до чинного Закону про ПВК/ФТ та містить ряд актуальних положень (котрі не були передбачені старим Положенням №1160), як-от щодо: 📌 можливості здійснення віддаленої верифікації (та відеоверифікації);📌 використання інструменту покладання та залучення агентів для здійснення ідентифікації та верифікації, тощо. Разом з тим деякі нормативні вимоги, що негативно сприймалася експертним середовищем та бізнесом, також були перенесені до нового Положення (як-от в частині обов’язковості засвідчення копій документів при здійснення верифікації, тощо). Нове Положення набирає чинності з 1 серпня цього року, але не раніше дня його офіційного опублікування (наразі тексту Положення офіційно не опубліковано). Звертайтесь за допомогою до команди PwC у випадку запитань щодо нового Положення про фінансовий моніторинг, а також щодо будь-яких інших питань у сфері ПВК\ФТ. Ми з радістю допоможемо.