iPlan Portugal 🇺🇦🇵🇹

🏔 ETP = ETF + ETC + ETN + ETI (частина 1)👇Цікава формула, але нічого не зрозуміло? Давайте розбиратися🔹 Що таке ETP?ETP (Exchange-Traded Product) - це загальна категорія біржових інструментів.Тобто все, що торгується на біржі і слідує за якимось активом.🔹 Що таке ETF?ETF (Exchange-Traded Fund) - це фонд, який реально володіє активами (є винятки, розглянемо в іншому пості).Наприклад, ETF на S&P 500. У фонді фізично є акції, вага яких відтворює індекс S&P 500.Якщо фонд фізично володіє активами - зникає кредитний ризик емітента.🔹 Що таке ETC?ETC (Exchange-Traded Commodities) - це боргові інструменти, а товари, що відстежуються ETC, служать забезпеченням для боргового векселя.Структура цих інструментів може відрізнятися. Деякі з них фізично підкріплені базовим товаром, наприклад, ETC на золото, які зберігають золоті злитки у сховищі. Але товари, які важко зберігати, наприклад, пшениця чи нафта, не можуть бути забезпечені фізично, тому ETC інвестуватимуть у ф'ючерсні контракти.Тобто ETF на золото - це насправді ETC, відповідно кредитний ризик вищий, бо це борговий інструмент, а не фонд. Навіть якщо цей інструмент підкріплений активами, то вони не завжди юридично відокремлені як у фонді.🔹 Що таке ETN?ETN (Exchange-Traded Notes) - це незабезпечені боргові цінні папери. Вони призначені для відстеження базового індексу. Тобто ви не володієте активом, а просто довіряєте емітенту, що він виплатить дохідність індексу з поправкою на комісію.Ринок ETN розвинувся в останні роки та включає продукти, які повністю забезпечені заставою, зокрема криптовалютні ETN від VanEck (відверто кажучи, в Європі це чи не єдині ETN, які доступні на ринку).Варто наголосити, що не дивлячись на фізичну забезпеченість криптою, тут, як і в ETC, є обіцянка виплати, а не володіння активом. Тобто ви власник саме цінного паперу, а не крипти.🔹 Що таке ETI?ETI (Exchange-Traded Instruments) - це все, що не потрапило в категорії ETF, ETC та ETN. В основному це short and leverage ETPs, тобто продукти які дають грати на пониження або купувати з плечем.❗️Отже не все, що ми називаємо ETF є ETF (вибачте за тавтологію). Структура продуктів різна, ризик різний. Але при цьому не можна говорити, що ETF безпечніший, ніж ETC, ETN та ETI. Про ці винятки розкажу в другій частині🙃👇 Не забувайте писати в коментарях теми, які вас цікавлять#iPlanSlovakia #ETF #ETN #ETC #ETI #ETPПідписатись на канал | iPlan.ua

📊 Як оподатковується крипта у ПортугаліїПортугалія вже не “0% crypto країна”, з 2023 року правила змінились. І тут важливо не плутати. Розбираємо простими словами:💰 1. Продаж крипти🔹 Якщо тримали менше 1 року → податок 28% з інвестиційного прибутку 🔹 Якщо тримали більше 1 року → 0% податку 📌 Висновок: хочеш оптимізувати податки → тримай 12+ місяців🔄 2. Обмін crypto → crypto🔸 зазвичай не оподатковується🔸 податок виникає, коли виходиш у fiat (EUR)🏦 3. Стейкінг / депозити (WhiteBIT, Binance тощо)🔹 відсотки / reward = такий самий принцип як депозит у банку🔹 отримали % → одразу податок🔹 ставка: 28%📌 Приклад:- поклали USDT- отримали +100 USDT → ці 100 USDT = оподатковуваний дохід- податок виникає в момент отримання доходу, а не продажу- не має значення, скільки тримали⚠️ 4. Важливі нюанси🔸 FIFO (рахують “першим купив — першим продав”) Тобто податкова вважає, що ти продаєш найстарішу крипту, навіть якщо ти цього не планував.🔸 можна обрати прогресивну шкалу замість 28%🔸 якщо трейдинг = регулярний бізнес → податок може бути до 48–53% 🧠 Висновки🔹 крипта в Португалії = довго тримаєш від 1 року → 0%🔹 продаєш до року → 28%🔹 отримуєш % / стейкінг → 28% одразуПоділюсь корисною статтею по оподаткуванню крипти 👇 А ви діліться в коментарях своїм досвідом оподаткування криптоактивів@iplanportugal

​​💶 EUR/USD: 27 років в одній картинці1 січня 1999 року на світ зʼявилася нова валюта - євро. Спочатку тільки для безготівкових фінансових операцій, а з 1 січня 2002 року уже і у вигляді банкнот та монет.Ось головні розділи цієї історії:👉 1999–2001: недовіра до нової валюти. Євро запустили по $1.17 і він одразу поповз вниз. Ринки не вірили в нову валюту без єдиного уряду за спиною. У 2001-му падіння зупинилося на $0.84.👉 2002–2008: золоте десятиліття євро. Долар слабшав (два фронти воєн, величезний держборг, іпотечна бульбашка). Євро ріс безперервно. У квітні 2008-го - рекорд: $1.60.👉 2008–2014: нова реальність. Після фінансової кризи і євро, і долар демонстрували волатильність. Єврозона пережила боргову кризу (Греція, Іспанія, Португалія). Курс стабілізувався в діапазоні $1.20–1.45.👉 2014–2015: євро впав на 25%. ЄЦБ запустив кількісне пом'якшення (QE). ФРС, навпаки, готувалася підвищувати ставки. За 12 місяців: з $1.37 до $1.05. Хто зберігав у доларах - виграв.👉 2022: вперше за 20 років нижче паритету. Енергетична криза після вторгнення в Україну. ФРС різко підвищувала ставки - найагресивніше за 40 років. Євро впав до $0.96. 👉 2023–2026: повернення до середини. Поступове відновлення. Зараз курс близько $1.14–1.16. Що це означає для вас?Якщо отримуєте дохід у євро, а витрачаєте в доларах (або навпаки) волатильність валютного курсу може «з'їсти» або «додати» 10-20% до реальних доходів. Це треба враховувати в особистому фінансовому плані.Аналізуйте власну фінансову ситуацію, робіть висновки та діліться з друзями. А якщо потрібна допомога з будь-якими фінансовими аспектами в Іспанії - ми поруч 🤝@iplanspain

⚡ Як швидко і легко розрахувати податки з інвестиційного доходу ⚡Багато інвесторів у Португалії стикаються з однією проблемою: як порахувати capital gain, дивіденди і відсотки від брокера, щоб правильно заповнити IRS.Якщо робити це вручну — можна витратити кілька годин (або днів). Є простіший спосіб — калькулятор податків Tax Wizard.Сервіс автоматично рахує:✔ capital gains (продаж акцій/ETF)✔ дивіденди✔ крипто✔ відсотки✔ формує дані для Anexo J, G, G1 та E у декларації IRS. Як користуватися Tax Wizard — покроково:1️⃣ Завантажте звіт брокераПотрібен flex-report у CSV.Підтримуються усі популярні брокери:🔹 IBKR🔹 Degiro🔹 Trading212🔹 XTB🔹 Revolut🔹 Trade Republic🔹 Freedom24🔹 CoinbaseСервіс імпортує транзакції автоматично. 2️⃣ Завантажте файл у Tax WizardЗавантажуєте CSV — і система:✔ розбиває транзакції✔ рахує profit/loss✔ конвертує валюту в EUR✔ рахує дивідендиВсе це відбувається автоматично.3️⃣ Перевірте розрахунокПісля імпорту ви побачите:✔ realized gains✔ dividends✔ interest✔ open positions⚠️ Рекомендація: завжди перевірте кілька угод вручну, щоб переконатися що дані імпортувались правильно.4️⃣ Скачайте готовий податковий звітTax Wizard генерує:📄 звіт для декларації IRS з готовими даними для:🔹 Anexo J (іноземні доходи)🔹 Anexo G / G1 (capital gains)🔹 Anexo E (відсотки)Ці цифри можна просто перенести у декларацію.Скільки коштуєБазова версія:💰 ~25 € за рікЦе дешевше ніж кілька годин роботи бухгалтера.💬 Напишіть у коментарях: хто вже користувався даним чи аналогічним сервісом? чи дійсно добре рахує?@iplanportugal

🛑 Закрили ФОП, перебуваючи за кордоном? Це не фінал, а лише початок «квесту»Багато хто вважає, що запис «припинено» в реєстрі — це свобода. Насправді це лише тригер для податкової призначити документальну перевірку. Доки ви не пройшли цей фінальний етап і не знялися з обліку в ДПС, ваш ФОП залишається активним у базах даних.🌍 Чому це критично для тих, хто «не вдома»?ФОП — це найпотужніший «якір», який прив’язує вас до України та наражає на ризик подвійного оподаткування.Отримання акту про успішну перевірку — це ваш головний доказ того, що бізнес-зв’язок з Україною розірвано. Закриття ФОП — це не страшно, якщо тримати руку на пульсі. Навіть із-за кордону можна керувати цим процесом. Пріоритет – ваша податкова безпека в майбутньому. ❓Скільки років «піднімуть»?Загалом це останні 3 роки (1095 днів). Але через «заморозку» термінів під час ковіду та війни, податківці зараз легально перевіряють діяльність, починаючи ще з 2019 року.Неприємний нюанс: якщо ви подавали декларацію із запізненням, термін давності рахується не від дедлайну, а від дати фактичної подачі.❓Як діяти в обставинах, якщо «колишній» ФОП за кордоном? Олександр Зарайський розібрав можливі сценарії🛠 Ви за кордоном: два варіанти дій1️⃣ Гра в довгу (перенесення термінів перевірки): можна подати заяву про неможливість проведення перевірки через вашу відсутність в Україні.▪️Плюс: податківці часто йдуть назустріч та «відкладають» справу до «кращих часів».▪️Мінус: перебування за кордоном зупиняє термін давності. Перевірка «наздожене» вас навіть через 5–10 років, коли ви повернетесь. Увесь цей час податкова має зачіпку вважати вас своїм податковим резидентом.2️⃣ «Чистий вихід» (закрити питання через представника): актуально, якщо хочете остаточно розірвати зв'язки, щоб уникнути ризиків подвійного резидентства.▪️Як: ваша довірена особа подає оригінали документів за довіреністю (оформленою в консульстві або у місцевого нотаріуса з апостилем).▪️Навіщо: щоб отримати акт, закрити всі питання з ДПС і мати юридично чисту історію, зокрема, і для податкових органів країни вашого перебування.❓Чого категорично не можна робити?⚠️ Головна пастка: «листи щастя». Ніколи не ігноруйте пошту за адресою реєстрації. Не сподівайтеся, що така тактика якось рятує.У чому ризик? ▫️«Не бачив» не означає «не було». Для старту перевірки податковій не обов'язково вручати вам наказ особисто в руки. Якщо лист повернувся до ДПС із позначкою «не вручено», ви вважаєтесь належним чином повідомленим.▫️Це дає податківцям право провести перевірку «наосліп». Без ваших документів вони можуть визнати дохід таким, що не відповідає КВЕДам, скасувати спрощенку заднім числом та нарахувати податки за ставками загальної системи на весь оборот за кілька років.✅ Короткий чек-лист для ФОП:✔️ Електронний кабінет: немає можливості контролювати пошту за адресою реєстрації – подайте заяву про бажання отримувати документи в електронному вигляді. Так ви дізнаєтесь про перевірку вчасно, а не постфактум, скажімо через заблоковані рахунки.✔️ Первинна документація: завчасно зберіть усі виписки, акти та інвойси. Навіть якщо ви за кордоном, оригінали мають бути готові до передачі представнику. Без них ви беззахисні перед нарахуваннями «пальцем у небо».✔️ Комунікація: не грайте в «хованки». Отримали запит? Відповідайте офіційно. Навіть «відписка» про відсутність в країні краща за мовчання.

⚡ Як перевести брокерський рахунок на європейське податкове резидентство?⚡Українцям, які відкривали брокерські рахунки до 2022 року та згодом релокувалися за кордон, обов’язково потрібно оновити податкове резидентство в акаунті.Чому це важливо?🔹 Щоб уникнути штрафів від податкової країни вашого фактичного резидентства. 🔹 Надання брокеру недостовірної інформації може призвести до блокування або закриття рахунку. 🔹 Брокер щороку просить підтвердити або актуалізувати дані — і невідповідність обов’язково виявиться.Коли це потрібно зробити?📌 У момент зміни податкової резиденції. ⏳ Але не пізніше ніж протягом 6 місяців після її зміни.Як це зробити зараз?Якщо у 2022–2023 роках для цього потрібно було:відкривати новий акаунт в європейській ентіті та робити запит через support на переведення активів,то зараз усе значно простіше.❗ Зміну податкового резидентства можна самостійно зробити у налаштуваннях свого акаунту.⚡ Крок 1Settings → Account Profile → Edit Profile Змінюєте країну та адресу проживання.⚡ Крок 2Profile → Edit Tax Forms Оновлюєте податкову інформацію відповідно до нового резидентства.⚡ Крок 3Завантажуєте документ, що підтверджує адресу в ЄС.Підійде:🧷 довідка про наявність рахунку з європейського банку🧷 Utility Bill🧷 лист/довідка з державної установи із зазначенням ПІБ та адреси⚠️ Договір оренди зазвичай брокер не приймає.Як зрозуміти, що зміни підтверджені?Зазвичай окремого повідомлення ви не отримуєте.Якщо у вас є американські ETF в портфелі, ви побачите червоне попередження — це означає, що:🔹 ви можете продовжувати їх тримати,🔹 але докуповувати більше не зможете (через правила PRIIPs для європейських резидентів).⚠️ Важливий моментНе очікуйте автоматичної зміни юридичної особи IBKR.👉 Українців із європейським податковим резидентством часто продовжує обслуговувати американська структура — Interactive Brokers LLC.Добре це чи погано? Розберу в наступному дописі — якщо цей пост набере 100 лайків 💛Якщо не впевнені, чи правильно у вас вказане податкове резидентство — краще перевірити зараз, ніж вирішувати питання з податковою пізніше.Запрошую на 30 хв. безкоштовну консультацію - підкажу, на що звернути увагу саме у вашій ситуації забронювати зустрічПоділись із тим, кому це актуально 🇪🇺@iplanportugal

🇵🇹 Новий президент Португалії: що це означає для українців та іноземців?У лютому 2026 у Португалії пройшли президентські вибори. Антоніу Жозе Сегуро, кандидат від Соціалістичної партії, здобув впевнену перемогу над представником правого спектру.Це поміркований кандидат, без різкої антиміграційної риторики — і це хороша новина для іноземців.🔍 Важливий момент: Президент у Португалії не керує економікою напряму, але він: — може ветувати закони, — впливає на тон державної політики, — задає напрям у питаннях прав людини та імміграції.👀 Що це означає на практиці?🔹 Для нерезидентів та іноземців Різких змін у бік “закручування гайок” не очікується. Новий президент — не про жорстку боротьбу з мігрантами, а про баланс і стабільність.🔹 Імміграція та документи Так, дискусії про ускладнення правил у Португалії є. Але з таким президентом радикальні обмеження проходити буде складніше.🔹 Ставлення до України Португалія залишається на боці України, і тут курс не змінюється.🔹 Для тих, хто живе та інвестує Політична стабільність = менше несподіваних рішень. Це плюс для життя, бізнесу й довгострокових планів у країні.📌 Висновок✅ Президент Сегуро — поміркований соціаліст, обраний з великим відривом. ✅ Уряд навряд чи змінить політику щодо іноземців у бік жорсткості. ✅ Риторика щодо імміграції буде більш прагматична, ніж радикальна. ✅ Це може бути добрий знак для українців та іноземців, які хочуть побудувати життя або бізнес у Португалії.💬 Напишіть у коментарях: що для вас найважливіше у змінах після президентських виборів?@iplanportugal

​​⚡️ Фінансова прозорість 2.0: Головні зміни для інвесторів з січня 2026З 1 січня в ЄС та країнах OECD набули чинностінові стандарти обміну даними CRS 2.0та крипторегуляція DAC8.Сама система обміну не нова - вона працює у світі ще з 2014 року. Україна офіційно приєдналася до автоматичного обміну у 2024 році.Що фактично змінилося:1️⃣ Раніше Wise, Revolut, Payoneer та інші платіжні системи (EMI) часто випадали з автоматичного обміну. Тепер цю прогалину закрито. Якщо середній баланс на рахунку за 90 днів перевищує $10,000 (або еквівалент), дані автоматично передаються у податкову країни вашого резидентства.2️⃣ Криптобіржі та брокери в ЄС тепер звітують за стандартом DAC8/CARF. Податкова бачить не просто баланс на кінець року, а історію транзакцій. Сховатися в стейблкоїнах більше не вийде - вони повністю підзвітні.3️⃣ Банки зобов'язали звіряти вашу самодекларацію з фактичною поведінкою. Якщо ви декларуєте одну країну, а регулярно заходите в додаток з IP-адреси іншої та використовуєте іноземний номер телефону - це може бути тригером для перевірки. 4️⃣ Підвищаться ризики закриття рахунків для номадів, адже банкам стало дорого обслуговувати клієнтів зі «складною географією» (проживання в одній країні, податкове резидентство в іншій, номер телефону ще з третьої). Їм може бути простіше і дешевше відмовити в обслуговуванні, ніж розбиратися, де ви насправді живете і чому дані не збігаються.💡 Що робити вже зараз? Перевірте, яка податкова адреса вказана у ваших банківських додатках та на біржах. Вона має відповідати реальному стану справ. Дані збираються за 2026 рік, а перший обмін ними відбудеться у 2027 році.Якщо дані в банку відрізняються від вашого фактичного місця проживання - це може створити проблеми.@iplanspain

🚩 Податкове (не)резидентство: три «червоні прапорці» від ДПСХочу поділитись з вами корисним дописом на каналі Податки фіз осіб та ФОПЯкщо ви проживаєте за кордоном, але зберігаєте юридичні чи економічні зв’язки з Україною — цей пост для вас. Аналіз останніх Індивідуальних податкових консультацій (ІПК), який провела Олена Кузнечікова, засвідчив: ДПС запровадила жорсткий «стандарт доказування», фактично ігноруючи реальні обставини життя платників за кордоном.❓Що є «достатніми підставами» вважати вас резидентом України, навіть якщо ви роками не перетинали кордон і маєте посвідку на проживання в іншій країні?🔍 Три «якорі», на яких тримається позиція податкової:1️⃣ Реєстрація ФОП / самозайнятої особи. Це ключовий аргумент. Посилаючись на пп. 14.1.213 ПКУ, податкова вважає наявність статусу ФОП самостійною і достатньою умовою для визначення центру життєвих інтересів в Україні. Оренда житла за кордоном, робота чи навчання дітей у місцевих школах не беруться до уваги, доки ФОП не знятий з обліку.2️⃣ Нерухомість та активи (принцип «відсутності інформації»). Новий тренд — податкова трактує мовчання платника як доказ наявності зв’язків. Якщо у зверненні на ІПК ви не вказали прямо, що не володієте житлом в Україні, ДПС автоматично припускає його наявність і використовує це проти вас.3️⃣ Родинні та корпоративні зв’язки. Контролюючі органи почали прискіпливо аналізувати проживання батьків в Україні, роботу в українських компаніях (навіть дистанційно) або володіння частками в українському бізнесі. Все це розцінюється як презумпція збереження резидентства.⚓️ Кейс-стаді: Естонія vs УкраїнаУ одній із ІПК заявник надав ідеальний пакет доказів «виходу»: довідка резидента Естонії, довгострокова оренда, статус члена правління місцевої компанії, навчання дитини в естонській школі та факт припинення ФОП наприкінці 2023 року.Вердикт ДПС: оскільки протягом 2023 року ви перебували в статусі ФОП — ви є резидентом України. Крапка.Це створює небезпечний прецедент «резидентства без аналізу», де формальний маркер нівелює будь-які фактичні обставини еміграції.💡 Практичні рекомендації: як захистити свій статус?Якщо ви плануєте звертатися за ІПК або прагнете мінімізувати ризики подвійного оподаткування та штрафів (зокрема щодо КІК):▪️Усувайте реєстраційні «хвости». Закриття ФОП — це лише початок. Ви повинні переконатися, що вас знято з обліку в органах ДПС. Перевірте стан розрахунків і наявність відповідної позначки в Електронному кабінеті. Доки ви в базі — ви резидент.▪️Формуйте «доказовий дефіцит». У зверненнях на ІПК недостатньо описати життя за кордоном. Використовуйте принцип «негативного доказування»: чітко стверджуйте та підтверджуйте документально, що в Україні у вас відсутні нерухомість, активні банківські рахунки, договори оренди та трудові відносини.▪️Проведіть аудит корпоративних прав. Володіння часткою в ТОВ в Україні — це прямий сигнал для ДПС. Крім того, статус резидента України накладає обов’язки щодо КІК-комплаєнсу (звітування про закордонний бізнес), де штрафи за порушення сягають сотень тисяч гривень.▪️Забудьте про ФОП «про всяк випадок». Бажання зберегти «спрощенку» для дрібних доходів чи допомоги близьким тепер несе критичний ризик оподаткування всіх ваших світових доходів в Україні.

👋 Давайте знайомитись ближче!Мене звати Оксана, я фінансова планерка та партнерка iPlan.ua Живу в Україні, у Тернополі, і вже понад 15 років працюю у сфері фінансів.З компанією iPlan я 5 років, а з 2022 року очолюю напрямок Португалії 🇵🇹 Після початку повномасштабної війни багато українців переїхали саме сюди і їм потрібна була зрозуміла фінансова підтримка в новій країні.Цікавий факт: у Лісабоні я вперше побувала лише у 2023 році на Websummit, а на сьогодні працюю з понад 40 клієнтами, які живуть у Португалії — допомагаю з фінансовим плануванням, інвестиціями, податками та довгостроковими рішеннями.🔍 Чим я можу бути корисною вам:🧷 допомогти навести лад у фінансах та скласти персональний фінансовий план;🧷 зробити перші кроки в інвестиціях або переглянути вже існуючий портфель;🧷 впевнено супроводжувати на шляху до фінансової свободи;🧷 пояснити податки в Португалії простою мовою та допомогти уникнути типових помилок;🧷 проаналізувати пропозиції по іпотеці;🧷 порівняти та пояснити умови страхування (здоров’я, життя).Якщо потрібна порада чи допомога щодо зазначених вище питань, запрошую на 30 хв. безкоштовну консультацію - забронювати зустріч📌 У цьому каналі я ділюсь:🧷 фінансовими новинами Португалії;🧷 практичними кейсами українців за кордоном;🧷 порадами щодо інвестицій, податків та розумних фінансових рішень 🇵🇹Рада бути вам корисною! 💛 Буду вдячна, якщо напишете у коментарях, в якому місті проживаєте у Португалії 👇👉 Підписуйся на канал iPlan Portugal 🇺🇦🇵🇹.