Telegram statistics channel - @PwCTaxLaw

​​Мінфін затвердив нове Положення про фінансовий моніторинг для аудиторів, бухгалтерів, податкових консультантів та організаторів лотерей/азартних ігорМіністерство фінансів затвердило нове довгоочікуване положення, що врегульовує порядок здійснення фінансового моніторингу аудиторами, бухгалтерами, податковими консультантами, організаторами лотерей/азартних ігор (а також іншими суб'єктами первинного фінансового моніторингу (“СПФМ”), нагляд за якими здійснює Мінфін). Мета нового положення – актуалізація порядку здійснення фінмоніторингу зазначеними СПФМами. Наразі він регулюється Положенням №1160, затвердженим на виконання закону про протидію відмиванню коштів та фінансуванню тероризму (Закону про ПВК/ФТ). Втім, закон втратив чинність ще у 2020 році, а тому Положення №1160 містить низку неактуальних норм та вимог, що подекуди суперечать чинному Закону про ПВК/ФТ.Нове Положення врегульовує здійснення фінансового моніторингу у відповідності до чинного Закону про ПВК/ФТ та містить ряд актуальних положень (котрі не були передбачені старим Положенням №1160), як-от щодо: 📌 можливості здійснення віддаленої верифікації (та відеоверифікації);📌 використання інструменту покладання та залучення агентів для здійснення ідентифікації та верифікації, тощо. Разом з тим деякі нормативні вимоги, що негативно сприймалася експертним середовищем та бізнесом, також були перенесені до нового Положення (як-от в частині обов’язковості засвідчення копій документів при здійснення верифікації, тощо). Нове Положення набирає чинності з 1 серпня цього року, але не раніше дня його офіційного опублікування (наразі тексту Положення офіційно не опубліковано). Звертайтесь за допомогою до команди PwC у випадку запитань щодо нового Положення про фінансовий моніторинг, а також щодо будь-яких інших питань у сфері ПВК\ФТ. Ми з радістю допоможемо.

​​❗Набрали чинності зміни до Податкового кодексу України, які скорочують терміни податкових перевірок та надають можливість взаємодіяти з податковими органами в режимі відеоконференції.23 лютого 2024 року Верховною Радою України було прийнято Закон України № 3603–ІХ "Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законів України щодо вдосконалення онлайн-комунікації з платниками податків та уточнення окремих положень законодавства".👆🏻Закон набрав чинності з 16 березня 2024 року, крім деяких положень, які набрали чинності з 16 червня та 1 липня 2024 року, зокрема:✅ з 16 червня 2024 року платникам податків надано можливість взаємодіяти з контролюючим органом у режимі відеоконференції, зокрема під час розгляду матеріалів скарг та матеріалів перевірок;✅ з 1 липня 2024 року скорочено термін проведення перевірок щодо визначення суми податку на додану вартість, яка підлягає бюджетному відшкодуванню, з 60 календарних днів до 40 календарних днів.📌У разі виникнення додаткових питань звертайтеся до експертів Практики вирішення податкових спорів PwC в Україні

​​Новини фінансового регулювання від PwC«Спекотний» червень на небанківському ринкуДо 1 липня небанківські фінансові установи повинні були привести свою діяльність у відповідність до вимог нових Законів України «Про фінансові послуги та фінансові компанії», «Про страхування», “Про кредитні спілки”. Чи всі виконали таку вимогу?. При цьому, у червні продовжилася тенденція до зменшення учасників ринку фінансових послуг, як за власною ініціативою, так і примусово. Читайте більше за посиланням.«Оновлення» нового регулювання НБУ28 червня Національний банк затвердив зміни до нещодавно прийнятих нормативних актів з питань авторизації та нагляду за фінансовими установами. Що мають зробити учасники ринку, та які з’явилися послаблення? Читайте у нашому огляді.Новели регулювання на платіжному ринку: що чекає надавачів платіжних послуг в найближчому майбутньому? Які вимоги до  системи внутрішнього контролю та оцінки ризиків пропонуються Регулятором у проєкті Положення про вимоги до системи управління надавачів фінансових платіжних послуг? Чи буде в учасників платіжного ринку достатньо часу для приведення своєї системи управління до нових вимог? Про ці та інші зміни читайте у нашому огляді.За додатковою інформацією щодо зазначених або інших питань звертайтеся до експертів Практики банківського та фінансового права PwC в Україні.