Європейські бухгалтери, адвокати та податкові консультанти виступили проти нових вимог AMLA: малий бізнес ризикує не витримати витрат на фінмоніторинг

Чотири провідні європейські професійні об’єднання — Accountancy Europe, CFE Tax Advisers Europe, Рада адвокатських асоціацій та правничих товариств Європи (CCBE) і Європейська федерація податкових консультантів (ETAF) — закликали переглянути нові стандарти Європейського органу з протидії відмиванню коштів (AMLA).

Йдеться про три регуляторні технічні стандарти, оприлюднені на початку жовтня, які регулюють належну перевірку клієнтів, внутрішньогрупові вимоги та постійні ділові відносини.

Головна претензія: AMLA фактично переносить банківську модель фінансового моніторингу на нефінансові професії, не враховуючи специфіки їхньої діяльності.

Професійні асоціації наголошують, що адвокати, аудитори та бухгалтери не є банками: вони не ведуть рахунків клієнтів, не здійснюють платежів і, як правило, не управляють клієнтськими коштами.

Водночас нові вимоги можуть змусити невеликі фірми постійно інвестувати в ІТ-системи, комплаєнс-персонал і складні процедури контролю. Для багатьох малих практик та самозайнятих фахівців такі витрати можуть виявитися економічно непосильними.

«Ми створюємо документальний слід дотримання вимог замість ефективного запобігання та виявлення відмивання коштів», — застерігають автори звернення.

Окрему критику викликали вимоги до професійних партнерств і мереж, які можуть бути змушені змінювати власну юридичну структуру, щоб відповідати правилам, розробленим для корпоративних груп.

Асоціації також попереджають про ризик втрати конкурентоспроможності ЄС на тлі інших юрисдикцій, зокрема США, де регулятори скорочують комплаєнс-навантаження.

Ця дискусія важлива і для України. У процесі наближення до європейських стандартів фінмоніторингу нам необхідно врахувати ключовий принцип: ризик-орієнтований підхід має означати не однакові вимоги для всіх, а контроль, пропорційний реальним ризикам.

Адже ефективність фінансового моніторингу вимірюється не кількістю заповнених документів, а здатністю виявляти та запобігати відмиванню коштів.