Дев'ять тисяч і чотири місяці Що насправді дає податкова знижка

Державна податкова служба 8 серпня нагадала про право повернути частину податку за страховими внесками. Нагадування корисне, але в переказах воно вже встигло обрости помилками. Головна помилка — «страхування життя і здоров'я». Здоров'я тут ні до чого. Стаття 166 Податкового кодексу дає знижку тільки за договорами довгострокового страхування життя та за внесками до недержавних пенсійних фондів. ДМС, страхування від нещасного випадку, КАСКО, майно — не проходять. Довгостроковим договір вважається від п'яти років. Звичайний річний лайфовий поліс права на знижку не дає. Друга помилка — нібито повертають від фактичних витрат. Насправді діє жорсткий помісячний ліміт. За 2025 рік це 4 240 грн на місяць за себе і 2 120 грн за застрахованого члена сім'ї першого ступеня споріднення. Звідси реальна стеля. За повний 2025 рік до знижки можна взяти максимум 50 880 грн витрат. Повернення — 18%, тобто 9 158 грн. Більше не буде за жодних страхових премій. Військовий збір не повертається. І знижка рахується лише від зарплати: доходи ФОП, гіг-контракти та дивіденди не враховуються. Дедлайн — 31 грудня 2026 року. На наступні роки право не переноситься. Лишилося чотири з половиною місяці.Пам'ятка посередникуЩо робити:

Перевірте, чи договір вашого клієнта укладено на п'ять років або більше. Якщо ні — знижки не буде, і краще сказати це одразу. Порахуйте разом із клієнтом місячний платіж. Якщо він більший за 4 240 грн, зайве до розрахунку не візьмуть. Нагадайте клієнтам про грудневий строк уже зараз, а не в листопаді. Декларацію подають за місцем реєстрації. Скажіть клієнту зібрати три речі: договір, квитанції та платіжні документи. Без них податкова відмовить. Якщо клієнт працює на себе — поясніть, що повертають лише податок із зарплати.Головне пам'ятати:

Це не знижка на страхування, а повернення вже сплаченого податку. Немає офіційної зарплати — немає що повертати. Максимум, який реально можна отримати за рік, — трохи більше дев'яти тисяч гривень. Не обіцяйте клієнту більше. Право діє один раз і згорає. Пропустили грудень — гроші не переносяться на наступний рік.ТК «Українське страхування. ПРАВДА»