Штрафи за переказ з картки на картку-2026: які розміри та як ДПС стягує податки через судиМожна роками отримувати перекази на звичайну картку – і в один день отримати лист від податкової, акт перевірки та вимогу сплатити сотні тисяч гривень. Це не теорія і не страшилка: в судових реєстрах вже є десятки реальних справ.Як податкова дізнається про ваші р2р переказиСхема починається з Національного банку України. НБУ отримує від усіх банків інформацію про перекази між фізичними особами – так звані р2р (person-to-person) перекази. На основі цих даних НБУ формує список клієнтів із найвищими сумами оборотів і передає цей список до Державної податкової служби.Далі центральна ДПС аналізує отриману інформацію і надсилає вказівки до місцевих податкових органів за місцем реєстрації кожної конкретної людини. Після цього запускається чіткий алгоритм дій.Крок 1. Місцева податкова надсилає людині лист із проханням пояснити велику кількість переказів і підтвердити їхнє походження.Крок 2. На основі листа від НБУ і пояснень (або їхньої відсутності) складається акт податкової перевірки. У ньому фіксується, що оборот по р2р переказах визнається доходом і на нього нараховується ПДФО і військовий збір.Крок 3. На основі акту формується податкове повідомлення-рішення і надсилається поштою на адресу реєстрації.Важливо: всі описані справи стосуються особистих карток фізичних осіб, а не підприємницьких рахунків ФОП. Хоча паралельно ці люди могли бути зареєстрованими як ФОП, їхні підприємницькі рахунки окремо в цих справах не досліджувалися.