Контроль іноземних компаній: чек-лист

Саме час перевірити справи ваших КІК. Ми склали обов'язкову пам'ятку для власників іноземних компаній, зберігайте собі та звіряйтесь:Good standing компаній🔹 переконайтеся, що по кожній компанії в реєстрах вказані реальні директор та бенефіціар, а не застарілі чи формальні дані;🔹 перевірте, що останні зміни по структурі, контролю та управлінню дійсно відображені у реєстратора, а не залишилися "на папері";🔹 порівняйте дані в корпоративних реєстрах, банках та у провайдерів — розбіжності між ними сьогодні вважаються ризикомЦе захистить від можливих помилок, які можуть призвести до штрафів та додаткових питань з боку контролюючих органів. Банківський комплаєнс🔹 перевірте, що рахунки реально керовані: є доступи, працює онлайн-банк, чи не висить обмежень на платежі;🔹 погляньте, чи немає відкритих запитів від банку (KYC, source of funds, оновлення профілю), навіть якщо вони прийшли "давно і без дедлайну";🔹 оновлюйте дані та відповідайте комплаєнсу до нагадувань та ескалацій — у поточній практиці пауза з боку клієнта частіше трактується як ризик, а не як зайнятість;🔹 оперативне реагування допоможе зберегти контроль над коштами та уникнути збоїв у бізнес-процесів. Фінансова та податкова звітність🔹 перевірте, що в обліку відображені всі рухи за рахунками, внутрішньогрупові операції, позики, дивіденди, fees;🔹 переконайтеся, що бухгалтер має повний пакет первинки і банківських даних, а не вибіркові вивантаження;🔹 проведення своєчасної звірки дозволяє виявити та виправити неточності до подання звітів, що мінімізує податкові ризики. Порушення термінів або помилки у звітності можуть призвести до штрафів, стягнень, а в ряді юрисдикцій — навіть припинення діяльності компаній. Організуйте процес заздалегідь, щоб уникнути поспіху в останній момент. Substance🔹 перевірте, що substance підтверджується документально;🔹 оцініть, чи витримає поточна конфігурація банківське, податкове чи регуляторне питання, якщо його поставлять поза плановою перевіркою.

👉 КІК: секретні матеріали